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年度財(cái)務(wù)報(bào)告情況說明
2017年，受市場(chǎng)大環(huán)境及政府基礎(chǔ)建設(shè)投資的減少，對(duì)于以市政設(shè)施建設(shè)為主要的我司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生情況，產(chǎn)生了較大的不利影響。今年，根據(jù)集團(tuán)的戰(zhàn)略調(diào)整，我司整體并入市政交通公司，成為其全資控股子公司，這是我司發(fā)展的機(jī)遇，在集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)和統(tǒng)籌安排下，全司上下一心，進(jìn)一步解放思想，積極對(duì)外開拓，克服各種不利影響，全面完成了集團(tuán)公司對(duì)我司下達(dá)的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。
一、企業(yè)基本情況
我司屬市政施工企業(yè)，主要經(jīng)營項(xiàng)目為：市政公用工程施工總承包一級(jí)、房屋建筑工程施工總承包二級(jí)、土石方工程專業(yè)承包一級(jí)、橋梁工程專業(yè)承包一級(jí)、公路路面工程專業(yè)承包二級(jí)、環(huán)保工程專業(yè)承包二級(jí)、公路工程施工總承包一級(jí)、預(yù)應(yīng)力工程專業(yè)承包二級(jí)、隧道工程專業(yè)承包二級(jí)、機(jī)械設(shè)備租賃、建筑工程實(shí)驗(yàn)室等。
二、生產(chǎn)經(jīng)營情況
1、2017年公司共完成營業(yè)收入98285萬元，同比減少14321萬元，增長率為-12.72%。其中主營業(yè)務(wù)收入98228萬元，同比減少14140萬元，增長率為-12.58%。我司營業(yè)收入同比減少，主要原因是受國際國內(nèi)外大環(huán)境的影響，很多基建項(xiàng)目停建或暫緩建設(shè)，或未按合同要求按時(shí)開工，受此影響，我司的營業(yè)收入同比有一定幅度的下降。
2、2017年公司共實(shí)現(xiàn)利潤總額739萬元，同比減少559萬元，增長率為-43.07%。 3、2017年公司所有者權(quán)益總額為13588萬元，同比減少685萬元，扣除客觀因素的影響，國有資本保值增值率為100.14%，實(shí)現(xiàn)了國有資本的保值增值。
三、企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益分析
1、2017年我司共實(shí)現(xiàn)營業(yè)利潤752萬元，營業(yè)利潤率0.77%。其中主營業(yè)務(wù)利潤3178萬元，主營業(yè)務(wù)利潤率為3.24%。橫向比較偏低，主要原因是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，為了維持公司的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，很多項(xiàng)目都是低價(jià)競(jìng)標(biāo)。另一因素是前期潛虧項(xiàng)目在本期消化。
2、2017年我司營業(yè)成本為92290萬元，其中主營業(yè)務(wù)成本91821萬元、營業(yè)稅金及附加3232萬元、期間費(fèi)用2372萬元。成本費(fèi)用利潤率為2.41%，該項(xiàng)指標(biāo)較去年有所增大，但依然在合理范圍，在我司的經(jīng)濟(jì)效益不好的情況下，更應(yīng)該加強(qiáng)成本控制。
3、凈資產(chǎn)收益率4.66%，不及去年同期的一半左右，主要是由于凈利潤大幅下降所所致�？傎Y產(chǎn)報(bào)酬率0.98%，表明我司利用全部資產(chǎn)獲取收益的水平較低，投入和產(chǎn)出的比例較低。
四、現(xiàn)金流量分析
1、2017年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-15356萬元，上年同期為585萬元，主要原因是我司支付的大額投標(biāo)保證金未到期退回。
2、2017年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-173萬元，上年同期為-89萬元，全是當(dāng)年購置固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金。
3、2017年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為20644萬元，較上年同期的-2488萬元大幅增加。主要原因是本期取得中行渝中支行貸款1.6億，浦發(fā)銀行北部新區(qū)支行4250萬元，招行江北支行2000萬元。近年來，銀行信貸愈發(fā)緊張，本期取得大額銀行貸款，為2017年公司經(jīng)營發(fā)展打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
五、所有者權(quán)益分析
2017年公司所有者權(quán)益總額為13588萬元，同比減少685萬元，其中經(jīng)營積累增加649萬元，按規(guī)定上交利潤706萬元�？鄢陀^因素的影響，國有資本保值增值率為100.14%，實(shí)現(xiàn)了國有資本的保值增值。
年度財(cái)務(wù)報(bào)告情況說明 [篇2]
一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況
靖邊縣佳貝鉆井技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司成立于2004年3月，在靖邊縣工商行政管理局辦理了登記注冊(cè)，注冊(cè)資金500萬元，出資人為：祁健洲465萬元，占比93%；孔令梅35萬元，占比7%，公司地址靖邊縣河?xùn)|三岔路西側(cè)，占地面積380平米，總建筑面積360平米，公司現(xiàn)有員工43人，企業(yè)類型屬有限責(zé)任公司。
（一）企業(yè)主營業(yè)務(wù)范圍
鉆井配件、化工產(chǎn)品（有毒、有害、易燃易爆、危險(xiǎn)化學(xué)品除外）、五金、潤滑油銷售；鉆前工程、鉆井、試油、試氣、錄井工程技術(shù)服務(wù)（受前置除外）；修井作業(yè)服務(wù)（受前置除外）（上述經(jīng)營范圍中國家法律法規(guī)和國務(wù)院決定規(guī)定必須報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)的，憑許可證在有效期內(nèi)經(jīng)營）。
（二）本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況
1、靖邊縣佳貝鉆井技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司2017年銷售石油表套即主營業(yè)務(wù)收入10845.63萬元，比去年同比增長1807.61萬元，增長率20％。
2、本年石油表套營業(yè)費(fèi)用150.86萬元，比去年同比增長23.01萬元，增長率18％，主營業(yè)務(wù)費(fèi)用占主營業(yè)務(wù)收入
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的1.4％。
3、本年主營業(yè)務(wù)成本6675.77萬元，比去年同比增長112.63萬元，增長率20％，主營業(yè)務(wù)成本占主營業(yè)務(wù)收入的61.6％。
4、本年管理費(fèi)用177.49萬元，比去年同比增長27.07萬元，增長率18％，管理費(fèi)用占主營業(yè)務(wù)收入的1.6％。
5、本年財(cái)務(wù)費(fèi)用153.56萬元，比去年同比下降10.97萬元，下降率6.67％，財(cái)務(wù)費(fèi)用占主營業(yè)務(wù)收入的1.4％。
6、本年主營業(yè)務(wù)稅金及附加433.83萬元，比去年同比增長72.3萬元，增長率20％，主營業(yè)務(wù)稅金及附加占主營業(yè)務(wù)收入的4％。
7、本年?duì)I業(yè)利潤3254.13萬元，比去年同比增長583.56萬元，增長率21.9％，營業(yè)利潤占主營業(yè)務(wù)收入的30％。
二、財(cái)務(wù)管理主要工作
我公司依據(jù)2017年工作思路，全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，堅(jiān)持發(fā)展是企業(yè)第一要?jiǎng)?wù)，認(rèn)真、科學(xué)、細(xì)致的做好財(cái)務(wù)年度預(yù)算、決算、審計(jì)、以及日常核算工作，建立健全各項(xiàng)管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產(chǎn)核資成果，促進(jìn)企業(yè)管理水平和經(jīng)營效益的提高；積極創(chuàng)新資金管理模式，完善公司內(nèi)部管理考核機(jī)制，實(shí)現(xiàn)資金運(yùn)行的安全、規(guī)范，以獲取最大的資金整體規(guī)模效益。
（一）重視會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作建設(shè)。
不斷完善內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，以扎實(shí)的基本功，順利通過各級(jí)部門的各項(xiàng)審計(jì)檢查。2017年財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)榆林中太聯(lián)合會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，審計(jì)意見認(rèn)為“靖邊縣佳貝鉆井技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)報(bào)表已按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了靖邊縣佳貝鉆井技術(shù)服務(wù)有限責(zé)任公司2017年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2017年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量�！�2017年審計(jì)工作我公司人員積極協(xié)助配合，加班加點(diǎn)，根據(jù)要求及時(shí)提供所需的各類原始憑證、基礎(chǔ)報(bào)表、資料，為其提供良好的條件和環(huán)境，使審計(jì)工作順利完成，各項(xiàng)審計(jì)結(jié)束后，均得到相關(guān)部門的好評(píng)。
（二）認(rèn)真做好清產(chǎn)核資工作。2017年我公司組織相關(guān)財(cái)務(wù)人員對(duì)本公司進(jìn)行了清產(chǎn)核資專項(xiàng)自查工作，做到全面徹底、不重不漏，以保證企業(yè)賬賬相符、賬證相符，在完善清產(chǎn)核資基礎(chǔ)上建立健全了各項(xiàng)管理制度，堵塞管理漏洞，鞏固清產(chǎn)核資成果，促進(jìn)提高企業(yè)管理水平和經(jīng)營效益。
三、 針對(duì)企業(yè)的現(xiàn)狀，2017年工作思路：
1、根據(jù)2017年度的利潤表可知，企業(yè)的凈利潤比年初有顯著的提高，說明企業(yè)2017年的經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)展前景好，可以繼續(xù)實(shí)施同樣的銷售方式。
2、應(yīng)壓縮應(yīng)收賬款，加快資金周轉(zhuǎn)，企業(yè)的資金源自于企業(yè)的銷售經(jīng)營收入，而資金回籠的速度直接影響著企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益和生產(chǎn)資金的流轉(zhuǎn)。應(yīng)收賬款的不斷增加，嚴(yán)重困擾了企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)，妨礙了企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展，運(yùn)用財(cái)務(wù)管理職能，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的應(yīng)收賬款的賬齡分析，強(qiáng)化應(yīng)收賬款的防范措施，以達(dá)到企業(yè)利潤的最大化和降低壞賬損失率。
3、抓好材料采購，降低材料的儲(chǔ)備占用費(fèi)，通過企業(yè)財(cái)務(wù)的準(zhǔn)確核算，確定好合理的進(jìn)貨批量，以使材料物資能合理地分布在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中的儲(chǔ)備環(huán)節(jié)上，減少材料資金的不合理占用，降低材料物資的儲(chǔ)存費(fèi)，有效地利用企業(yè)的資金。 做好庫存物資的定期盤點(diǎn)工作，使庫存物資的管理正�；�，做到帳帳相符，帳卡相符，帳實(shí)相符。
4、收集市場(chǎng)信息，拓寬銷售渠道，增加產(chǎn)品的銷售量，減少存貨的積壓，加速資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。
總結(jié)：企業(yè)只有不斷地加強(qiáng)資金管理的力度，把有限的資金有效的投放到生產(chǎn)經(jīng)營所需的地方，從而才能有效地發(fā)揮資金的綜合效益，才能使企業(yè)達(dá)到提高經(jīng)濟(jì)效益的目的，促使企業(yè)穩(wěn)步健康向前發(fā)展。
二〇一四年三月十日
年度財(cái)務(wù)報(bào)告情況說明 [篇3]
一、企業(yè)基本情況：
我XX有限公司，具有一般納稅人資格，公司于2017年8月30日經(jīng)中山市工商行政管理局注冊(cè)登記成立。公司經(jīng)營所在XX市XX，法人代表是XX，經(jīng)營范圍包括：加工、銷售：五金制品。
二、主要會(huì)計(jì)制度：
我公司執(zhí)行《中華人民共和國企業(yè)會(huì)計(jì)制度》及其補(bǔ)充規(guī)定，采用公歷年1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度，存貨的增減按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，低值易耗品在領(lǐng)用時(shí)采用一次攤銷法進(jìn)行攤銷，遞延資產(chǎn)按實(shí)際發(fā)生的價(jià)值入帳。
三、企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況及其分析：
截止2017年12月31日止，公司的資產(chǎn)總額為5398892.18，其中：流動(dòng)資產(chǎn)4704306.43，固定資產(chǎn)凈值671664.6元，流動(dòng)資產(chǎn)中，貨幣資金3695436.15元，應(yīng)收帳款81515.81元，存貨889166.84元，本年新增固定資產(chǎn)2871789.5元，本年計(jì)提折舊59930.25元：公司負(fù)債總額5321763.71，全部屬流動(dòng)負(fù)債，其中：應(yīng)付帳款3106606.89元，其他應(yīng)付款1439219。
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四、企業(yè)的經(jīng)營情況及其分析：
截止2017年12月31日止，公司全年實(shí)現(xiàn)銷售收入9109608.46元，出口收入為8865448.21，本年銷售成本為8346258.74元，本年?duì)I業(yè)費(fèi)用為256853.40元，本年管理費(fèi)用為399419.79元，本年財(cái)務(wù)費(fèi)用為199297.96元，本年的凈利潤為-117428.38元，可以看出經(jīng)濟(jì)效益不景氣，
主要原因是公司的費(fèi)用太大，由于受市場(chǎng)影響，原材料的價(jià)格有所提高，產(chǎn)成品出口價(jià)又無法提升，材料市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)大等原因。
通過以上對(duì)2017年度財(cái)務(wù)狀況以及各指標(biāo)的分析，在新的一年里，公司可將針對(duì)上述問題，采取相應(yīng)的措施，進(jìn)一步開拓市場(chǎng)，擴(kuò)大銷售；特別是對(duì)成本實(shí)行從采購、生產(chǎn)到銷售這一全過程的監(jiān)控，盡可能地降低成本和費(fèi)用，取得更好的經(jīng)濟(jì)效益。
XX有限公司
2017年06月22日
年度財(cái)務(wù)報(bào)告情況說明 [篇4]
武漢市市政建設(shè)有限公司第一直屬項(xiàng)目經(jīng)理部成立于2017年，現(xiàn)有職工人數(shù)43人，各級(jí)技術(shù)人員20多人。經(jīng)營范圍主要是武漢市道路改造和疏通工程。2017年承建的主要項(xiàng)目是：武漢市軌道交通4號(hào)線一期工程線網(wǎng)中心園林景觀綠化工程（第二標(biāo)段）、光谷一路（高新大道—黃龍山隧道北）道路維修工程。
2017年度財(cái)務(wù)按相關(guān)手續(xù)及資料確認(rèn)工程總收入為1963萬元，其中武漢市軌道交通4號(hào)線一期工程線網(wǎng)中心園林景觀綠化工程（第二標(biāo)段）確認(rèn)收入為809萬元，光谷一路（高新大道—黃龍山隧道北）道路維修工程確認(rèn)收入為600萬元；另外有兩個(gè)歷史工程在2017年辦理了完工結(jié)算手續(xù)，其中武漢市解放大道上延線綜合整治工程（含軌道交通一號(hào)線二期基礎(chǔ)）第三標(biāo)段確認(rèn)補(bǔ)點(diǎn)收入487萬元；解放公園路綜合整治工程確認(rèn)補(bǔ)點(diǎn)收入67萬元。上述四項(xiàng)工程累計(jì)確認(rèn)工程成本1672萬元；一直屬項(xiàng)目部2017年發(fā)生管理費(fèi)用-64.4萬元，其中支付職工工資及福利教育經(jīng)費(fèi)為193.3萬元；財(cái)務(wù)費(fèi)用2.6萬元；營業(yè)外支出5萬元，主要是扶貧捐贈(zèng)支出；2017年一直屬項(xiàng)目部實(shí)現(xiàn)利潤282.86萬元。
2017年一直屬項(xiàng)目部的資產(chǎn)總額為2641.12萬元，其中流動(dòng)資產(chǎn)為2602.86萬元，貨幣資金281.85萬元，應(yīng)收帳款443.33萬元。固定資產(chǎn)凈值38.26萬元。
2017年一直屬項(xiàng)目部的負(fù)債總額為2104.62萬元，主要是應(yīng)付
帳款和其他應(yīng)付款。其中應(yīng)付帳款為1047.42萬元，其他應(yīng)付款為1057.2萬元。所有者權(quán)益總額為536.5萬元，與2012年相比增加了282.86萬元，主要是當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的利潤，從而使未分配利潤增加。
2017年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入為3848.4萬元，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出為3892.17萬元，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為43.77萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~為-19.93萬元，年度現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物增加額為-63.7萬元。
一直屬項(xiàng)目部2017年在資產(chǎn)和對(duì)外結(jié)算管理上加強(qiáng)了以下方面的管理工作：
1、應(yīng)收帳款的清理及結(jié)算工作。應(yīng)收帳款比上年有大副度減少，下降副度為75.49%，有效防止了呆帳，壞帳的發(fā)生，加速了資金的周轉(zhuǎn)。
2、及時(shí)與下行分包單位、材料供應(yīng)單位、民工隊(duì)進(jìn)行結(jié)算；減少因暫估而造成的成本不實(shí)情況，同時(shí)合理規(guī)化工程資金，做到按約定比例支付，減少外債的壓力；通過上綜兩方面的努力，應(yīng)付帳款與2012年相比，下降了36.47%。
3、及時(shí)清理固定資產(chǎn)，做到專人保管專人負(fù)責(zé)。并按照現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度計(jì)提折舊，及時(shí)辦理固定資產(chǎn)報(bào)廢手續(xù)、及時(shí)入帳。
武漢市市政建設(shè)集團(tuán)第一直屬項(xiàng)目經(jīng)理部 2017年2月21日
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