財務(wù)管理自查報告15篇
在我們平凡的日常里，越來越多的事務(wù)都會使用到報告，不同種類的報告具有不同的用途。寫起報告來就毫無頭緒？下面是小編為大家整理的財務(wù)管理自查報告，歡迎大家分享。
財務(wù)管理自查報告1
一、幼兒園領(lǐng)導高度重視
1、幼兒園配有專門的財務(wù)辦公室，配有專職財務(wù)人員2人。
2、園長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報，及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員具會計證并有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，有三年會計工作經(jīng)驗，積極參加上級財政部門組織的財務(wù)管理及相關(guān)法律知識的培訓，能按照財務(wù)制度的有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
4、財務(wù)人員能對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到�？顚Ｓ�。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目，公開收費標準，接受教師及家長的`監(jiān)督，統(tǒng)一收費項目，統(tǒng)一收費標準，統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象，幼兒園有完善的經(jīng)費管理制度，真正做到了�？顚Ｓ谩�
幼兒園嚴格加強預算內(nèi)、外資金管理，所有預算外收入全額上繳國庫，嚴格“執(zhí)行兩條線的管理，經(jīng)過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。
三、加強財務(wù)支出管理
幼兒園領(lǐng)導審批制度明確，從事幼兒園財務(wù)管理的記賬人員和審批人員、出納人員、經(jīng)辦人員、財務(wù)保管人員的職責權(quán)限明確，做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強有限資產(chǎn)的管理，保證幼兒園正常運行
根據(jù)幼兒園工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
制定了健全的資產(chǎn)管理制度，嚴格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。 所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，用卡片進行登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成資產(chǎn)流失。
此次自檢自查工作中得到幼兒園領(lǐng)導的高度重視，以《關(guān)于開展中小學財務(wù)管理工作專項檢查的通知》為依據(jù)進行全面自檢自查，通過自檢自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要更細致的規(guī)范財務(wù)基礎(chǔ)管理，扎扎實實的開展幼兒園的財務(wù)工作。
財務(wù)管理自查報告2
現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、學校費用收取情況
�。ㄒ唬⿲W生費用收取
我校收取學生費用按學期收取，在開學初，由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取，收費標準為：學費每學期400元/生，住宿費80元/生，書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預算出書費，總務(wù)處統(tǒng)一收取，學期后期統(tǒng)一結(jié)算，多退少補，財務(wù)管理自查報告。
在收費過程中，嚴格按照收費有關(guān)規(guī)定進行公示，掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù)，如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
�。ǘ┣诠�學收入
我校勤工儉學收入來源主要有：學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費，校內(nèi)設(shè)立勤工儉學專帳，并將所收管理費按時存入財政專戶，嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。
（三）教職工的房租費、水電費及其他學校零星收入，均按月或?qū)W期進行統(tǒng)一收取存入專戶。
二、學校經(jīng)費列支情況
學校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請，由會計統(tǒng)一列支，整改報告《財務(wù)管理自查報告》。
學校支出實行校長負責制，在購買所需物品時，超千元以上的須由領(lǐng)導班子討論報縣采購中心批準后采購，在經(jīng)費支出中，所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字，校長核實簽字認可后，方可報銷。
三、資產(chǎn)管理情況
由于學校校舍緊張，沒有統(tǒng)一的保管室，所購進物資均由總務(wù)處嚴格進行資產(chǎn)登記，并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出，保管使用，在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理，并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理，開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學生各種補助管理情況
學生國家助學金及各種學生助學金，學校均設(shè)專門帳戶和管理人員，做到了專款專人專用，同時，嚴格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應操作程序設(shè)立臺帳支付給學生。
五、培訓經(jīng)費管理使用情況
學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批，總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材，學員補助費由培訓班主任報招生就業(yè)辦公室匯總，報校長簽字，財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
六、上級劃撥資金管理情況
上級劃撥的各種資金，均通過財政專戶嚴格實行“�？顚Ｓ谩�，無截留、挪用違規(guī)行為。
七、學校財務(wù)檢查工作
學校每學期均由總務(wù)處牽頭，以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務(wù)收支進行檢查，并在全職會上進行帳目公布，絡(luò)列大筆資金的.支出情況。
經(jīng)過學校的認真自查、清理，我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”，虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔保等違規(guī)行為。
財務(wù)管理自查報告3
根據(jù)省人防發(fā)[20xx]13號《關(guān)于加強全省人防資金安全和財務(wù)管理工作的通知》、省紀委《關(guān)于嚴格資金管理防范資金風險有關(guān)問題的緊急通知》以及全省嚴格資金管理防范資金風險電視電話會議精神，我辦結(jié)合實際，對人防資金安全和財務(wù)管理工作進行了一次全面徹底的清查，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、高度重視，認真組織
為加強我市人防資金安全和財務(wù)管理管理，消除資金安全隱患，我辦召開了專門會議研究部署資金安全和財務(wù)管理工作，會議傳達了全省嚴格資金管理防范資金風險電視電話會議精神，宣讀了省人防辦《關(guān)于加強全省人防資金安全和財務(wù)管理工作的通知》，成立了以主要領(lǐng)導為組長，分管領(lǐng)導為副組長，各科室負責人為成員的自查領(lǐng)導小組，具體負責開展這項工作，確保了工作實效。
二、嚴格要求，徹底清查。
為保證杜絕隱患，不留漏洞，我們對組織領(lǐng)導、內(nèi)控制度、崗位設(shè)置、資金賬戶等各個環(huán)節(jié)進行了徹底清查。
1、組織領(lǐng)導方面：嚴格按照黨政“一把手”四個不直接分管規(guī)定，堅持“一把手”對資金安全和財務(wù)管理工作負總責，副主任具體分管財務(wù)工作，形成了層層負責、層層把關(guān)的監(jiān)督管理機制；
2、內(nèi)控制度方面：嚴格按照國家有關(guān)財政資金管理要求，制定了《財務(wù)管理工作制度》、《印章管理制度》、《**市人防辦財務(wù)管理規(guī)定》等規(guī)章制度，規(guī)范了資金和財務(wù)運行程序；
3、崗位設(shè)置和人員配備方面：在綜合科設(shè)立了會計崗和出納崗并分別配備了一名會計和出納，歸屬綜合科科長管理。在工作中，定期組織財務(wù)人員進行業(yè)務(wù)培訓和廉政教育，加強了對財務(wù)人員“八小時外”和因私出國（出境）的管理，規(guī)定財務(wù)人員嚴禁參與活動；
4、財務(wù)報銷管理方面：根據(jù)全市統(tǒng)一規(guī)定，不再進行現(xiàn)金支付，全部實現(xiàn)銀行轉(zhuǎn)賬支付。在報銷過程中，嚴格規(guī)定由經(jīng)手人提供正式票據(jù)（發(fā)票）及相關(guān)附件，交由復核人員認真核準后，轉(zhuǎn)分管領(lǐng)導審核，才予以轉(zhuǎn)賬支付；
5、財務(wù)資料管理方面：堅持日清月結(jié)制度，出納人員辦理資金收支的相關(guān)原始憑證及時交會計人員帳務(wù)處理后，同時定期對相關(guān)的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料歸檔妥善保管，并對會計人員因工作變動的業(yè)務(wù)移交辦理財務(wù)移交手續(xù)，制定了規(guī)范的移交清冊，實行按年度結(jié)賬制；
6、對帳管理方面：堅持內(nèi)部日常帳務(wù)日清月結(jié)，做到了賬證、帳帳、帳實相符合，同時堅持每月底與銀行進行對帳，做到銀行存款余額與資金收支明細帳全部核對；
7、資金賬戶管理方面：只保留了一個用于財政資金支付的'“零余額”賬戶和一個單位基本賬戶，沒有任何其他銀行賬戶。征收的人防易地建設(shè)費全部按規(guī)定上交了市財政；
8、信息管理方面：資金收付管理全面納入信息系統(tǒng)管理，并根據(jù)崗位分工情況，設(shè)置了專用的系統(tǒng)權(quán)限，相關(guān)操作系統(tǒng)設(shè)置了安全密碼和相關(guān)保護措施；
9、印鑒管理方面：嚴格執(zhí)行《印章管理制度》，銀行預留印鑒嚴格實行分開保管，按規(guī)定程序使用，并采取了必要的安全措施，做到人走章鎖，杜絕安全隱患；
10、物品采購方面：嚴格按照《政府采購法》和采購目錄要求，按政府采購程序進行采購。
以上是我辦財政資金安全管理自查情況，通過自查，我辦資金安全和財務(wù)管理工作中，沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象。
財務(wù)管理自查報告4
我委根據(jù)文件精神，從12月上旬起，結(jié)合本單位的實際情況，對本單位會計基礎(chǔ)工作情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、財務(wù)收支情況
在財務(wù)工作過程中，本單位嚴格按照《會計法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務(wù)會計報告。嚴格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計制度的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點支出需要，既體現(xiàn)實際工作需要，又考慮財力可能，根據(jù)辦公室各項工作任務(wù)，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況
根據(jù)本單位工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項制度的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全，加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務(wù)事項得以有序進行。
2、明確了財務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責任，規(guī)范了各項資金的使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費支出的`范圍和開支標準，采取各種有效措施控制經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況
為了加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結(jié)存情況及時進行記錄、計算、反映、核對等20xx年行政單位財務(wù)管理自查報告20xx年行政單位財務(wù)管理自查報告。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財物、款項的結(jié)存數(shù)同實存數(shù)一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題
通過自查，我委在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，預算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
財務(wù)管理自查報告5
根據(jù)《xxxx省教育廳關(guān)于公布xxxx年度xxxx省高等學校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[xxxx]8號），我院《財務(wù)管理》課程被評為省級精品課程（序號130，課程負責人王炳華），精品課程名單公布以后，課程負責人帶領(lǐng)本課程組全體教師，根據(jù)《xxxx省教育廳關(guān)于公布xxxx年度xxxx省高等學校省級精品課程名單的通知》（魯教高字[xxxx]5號）中的有關(guān)規(guī)定，考慮最近頒布和修訂的《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務(wù)通則》、《公司法》、《證券法》、《合伙企業(yè)法》、《個人所得稅法》、《企業(yè)破產(chǎn)法》、《企業(yè)所得稅法》等法規(guī)文件規(guī)定、最新版的中級會計資格《財務(wù)管理》輔導教材和教學反饋，對該課程進行建設(shè)和管理，現(xiàn)在建設(shè)期已達一年，根據(jù)《關(guān)于進行20xx年度省級精品課程檢查的通知》（魯教高處函[20xx]52號），在對該課程的總體建設(shè)、經(jīng)費使用、支撐網(wǎng)站運行、網(wǎng)頁訪問、課堂錄像全程上網(wǎng)、網(wǎng)上教學資料更新等情況進行認真自查的基礎(chǔ)上，特擬定該課程的自查報告如下：
一、總體建設(shè)
根據(jù)魯高教字[xxxx]5號文件有關(guān)省級精品課程建設(shè)和管理的規(guī)定，課程負責人向?qū)W院報送了該課程的20xx年度建設(shè)任務(wù)書，明確了該課程20xx年度在教學內(nèi)容、錄像上網(wǎng)具體安排、教學隊伍、實踐教學、教學條件、課程特色等方面的具體任務(wù)，并提報了該課程的建設(shè)經(jīng)費預算，明確了本課程的最終建設(shè)目標，該課程建設(shè)任務(wù)書通過了學院的專家評審，現(xiàn)已根據(jù)建設(shè)任務(wù)書的內(nèi)容，對該課程的各方面進行了認真的建設(shè)，經(jīng)過一年的努力，基本完成了該年度的建設(shè)任務(wù)。具體的任務(wù)分工如下：
參加建設(shè)人承擔任務(wù)
課程負責人總體建設(shè)、教學錄像
主講教師教學錄像
付俊花教學大綱和實訓大綱修訂
逄俊杰教學內(nèi)容更新
徐曉囡習題自測的更新
高巍支撐網(wǎng)站運行
網(wǎng)頁訪問
參考文獻更新
錄像教學資料及相關(guān)資料的上網(wǎng)
二、經(jīng)費使用
按照《關(guān)于劃撥xxxx省高等學校xxxx年度教學改革經(jīng)費的通知》（魯教高處函[xxxx]46號），xxxx省教育廳針對《財務(wù)管理》精品課程向我院劃撥建設(shè)經(jīng)費10000元，根據(jù)學院制定的《xxxx省xxxx學院課程建設(shè)經(jīng)費暫行管理辦法》，學院配套經(jīng)費10000元，為進行精品課程建設(shè)提供了資金保證。課程建設(shè)經(jīng)費進行了合理使用，具體使用情況如下表：
支出項目金額（元）計算依據(jù)及理由用途
教學錄像17600.0016次×1100元/次外聘錄像人員
教師錄像課件制作及授課1600.0016次×100元/次增加課程資源
教學資料更新6000.005項×1200元/項更新網(wǎng)絡(luò)內(nèi)容
網(wǎng)絡(luò)更新維護和支撐網(wǎng)站運行1900.0038課時×50元/課時完善網(wǎng)站，保證網(wǎng)絡(luò)暢通
合計27100.00
三、支撐網(wǎng)站運行、網(wǎng)頁訪問
網(wǎng)站暢通，運行良好，網(wǎng)站訪問量達14000次以上。
四、錄像上網(wǎng)
本年度按照新的教學大綱和最新版本的中級會計資格考試《財務(wù)管理》教材，由課程負責人和主講教師完成了前5章內(nèi)容的教學錄像，共計16次課，具體內(nèi)容列表如下：
錄像人錄像內(nèi)容錄像次數(shù)
王炳華第四章 項目投資4
史新浩第五章 證券投資3
劉金星第一章 財務(wù)管理總論2
薄異偉第二章 風險和收益分析3
譚桂榮第三章 資金時間價值及證券評價4
總之，授課錄像上網(wǎng)比例超過本課程35%。
五、網(wǎng)上教學資料更新
本年度對網(wǎng)上教學資料中的“教學大綱”、“實訓大綱”、進行了全部更新， “教案”在考慮課本內(nèi)容的`變化的基礎(chǔ)上，專門補充了“內(nèi)容變化與解析”（每章分內(nèi)容變化說明、知識點講解、例題解析三部分），根據(jù)錄像的5章內(nèi)容相應配備了16次課的“課件”、“習題自測”部分根據(jù)教材內(nèi)容的相應變化每章增補了習題，包括單選題58個、多選題55個、判斷題55個和計算題15個， “參考文獻”增加了相關(guān)的最新頒布和修訂的經(jīng)濟法規(guī)�？傊�，與批準時相比，更新的教學資料所占的比例超過30%。
財務(wù)管理自查報告6
一、工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題
我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來，各區(qū)、縣工會在加強財務(wù)管理工作方面進行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會財務(wù)預算管理粗放、預算約束不強、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟形勢下工會工作的發(fā)展不相適應，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強。
�。ㄒ唬┴斦⻊潛芄�(jīng)費不到位
目前在我市十三個區(qū)、縣工會中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機關(guān)人員的工會經(jīng)費或定額劃撥經(jīng)費，與足額劃撥相差甚遠，臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。
�。ǘ┒悇�(wù)代收的覆蓋面不夠廣
稅務(wù)代收工會經(jīng)費后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的建會率及工會經(jīng)費收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費收繳空白點。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家，而繳經(jīng)費的只有1600多家，不到40%；雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家，而繳經(jīng)費的單位只有600多家，也只達到30%。
�。ㄈ┴攧�(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費支出隨意性較大
有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度，有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確，尤其缺少預決算管理制度，直接導致了經(jīng)費支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會行政費、工會業(yè)務(wù)費超支達200%，有的經(jīng)費支出不足預算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔任，不符合會計核算規(guī)定，財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。
�。ㄋ模┴攧�(wù)審批報銷制度不夠規(guī)范
有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導簽字報銷，待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題，為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴，存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細單。
�。ㄎ澹┼l(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)工作薄弱
我市區(qū)、縣工會有181個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會，單獨建立工會賬戶的單位很少，總體上不足10%，工會獨立管理經(jīng)費的要求落實得不好。地稅代收后，工會組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會、突擊建會的情況。有的區(qū)、縣工會審批工會組織不規(guī)范，2—3人就成立單獨的工會委員會，有的將49個單位組成一個聯(lián)合會，這些單位既不在一個地域，也無共同的行業(yè)特點，工會組織難以單獨建立銀行賬戶，也難以對工會財務(wù)進行有效的'管理和監(jiān)督。
（六）人員素質(zhì)不高，會計基礎(chǔ)工作薄弱
有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應專業(yè)知識，業(yè)務(wù)水平低，人員變動頻繁，同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責任意識不強，存在會計核算不及時、科目使用不準確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費時每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象�？h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓，無法適應財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。
二、原因及分析
（一）財政劃撥工會經(jīng)費的問題
地稅代收后，各單位的經(jīng)費收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費、財政劃撥經(jīng)費及自收經(jīng)費。在財政劃撥工會經(jīng)費問題上，各區(qū)、縣工會都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導致財政劃撥的工會經(jīng)費不能全部到位。
�。ǘ┕�(jīng)費收繳率不高的問題
區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會認為地稅代收后經(jīng)費已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴，工會經(jīng)費想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報繳納工會經(jīng)費。地稅代收工會經(jīng)費的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財務(wù)人員每次對代收信息進行手工分類及匯總，這樣就很難及時掌握應繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。
財務(wù)管理自查報告7
根據(jù)市教育局《關(guān)于對全市中小學財產(chǎn)物資管理工作進行評估的通知》〔淄教計字（20xx）29號〕和縣教育局《關(guān)于召開全縣中小學財產(chǎn)物資管理工作會議的通知》（高教函發(fā)（20xx）25號）精神，為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1，財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的`固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2，財會隊伍管理情況：學校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準確，入賬及時；校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。
4，學校收入管理情況：學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情況，報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
5，學校支出管理情況：學校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
6，學校資產(chǎn)管理情況：學校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7，學校收費管理情況：嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，接受師生和學生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。
此次自查工作中學校領(lǐng)導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
財務(wù)管理自查報告8
按照省、市、縣關(guān)于開展農(nóng)村財務(wù)管理專項檢查的相關(guān)文件精神，我鄉(xiāng)黨委、政府高度重視，迅速組織鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站、財政所、紀檢口等相關(guān)人員，對所轄五個行政村的財務(wù)管理工作進行了檢查、調(diào)研，現(xiàn)將梳理、總結(jié)的情況匯報如下：
一、村級財務(wù)管理各項工作開展情況
村級財會基礎(chǔ)工作方面。我鄉(xiāng)所轄五個行政村均實行村賬鄉(xiāng)代理制度，各村成立了村民民主理財小組，指定了報賬員，村級組織在銀行保留基本賬戶。在規(guī)范村級財務(wù)管理工作上，我鄉(xiāng)實行定期報賬和報賬審核制度，即各村報賬員按月或按季向鄉(xiāng)代理中心辦理收支報賬手續(xù)；鄉(xiāng)代理中心在受理報賬員報賬時，逐一審核有關(guān)憑證和資料，符合村財務(wù)支出規(guī)定，已履行簽字手續(xù)、印章齊全、憑證合規(guī)的開支方可報銷入賬；對不真實、不合法的收支憑證不予受理，對手續(xù)不完備、要素不齊全的收支憑證及時要求補充更正。
村級審計工作方面�？紤]現(xiàn)實條件和實際需要，在村級審計方面，我鄉(xiāng)一般組織鄉(xiāng)紀檢口、農(nóng)經(jīng)站、財政所工作人員，對村級財務(wù)進行不定期審計，內(nèi)容包括村級日常財務(wù)收支、農(nóng)村集體“三資”、村干部任期和離任經(jīng)濟責任等，對于集體土地征用補償和涉農(nóng)財政資金管理等方面會進行重點審計。
村級財務(wù)民主監(jiān)督落實方面。我鄉(xiāng)充分尊重各村農(nóng)民群眾意愿和民主權(quán)利，保持集體資產(chǎn)所有權(quán)、使用權(quán)、審批和收益權(quán)；各村經(jīng)過村民代表會議，民主推選村民代表，成立了村民民主理財小組，對村財務(wù)的收支情況具有審核、監(jiān)督的權(quán)力；村財務(wù)報賬需經(jīng)村主任簽字、村民民主理財小組審核、鄉(xiāng)農(nóng)經(jīng)站批準才能入賬；村級財務(wù)實行定期公開制度。整個程序、機制，確保了村民對村級財務(wù)有充分的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
村級財會隊伍建設(shè)方面。目前各村均有指定的報賬、記賬人員，其工作補貼和待遇均按相關(guān)規(guī)定予以保障。鄉(xiāng)一級現(xiàn)由農(nóng)經(jīng)站負責村級財務(wù)代理工作，相關(guān)人員持有會計從業(yè)資格證，并經(jīng)過統(tǒng)一登記備案。
二、村級財務(wù)管理工作存在的問題
此次專項檢查發(fā)現(xiàn)，各村對村級財務(wù)日常管理，基本能遵照縣、鄉(xiāng)各相關(guān)的財務(wù)工作制度來進行，但也發(fā)現(xiàn)一些要作整改的問題。
1、票據(jù)、憑證管理不夠規(guī)范。有的村部分票據(jù)開具不規(guī)范，比如未填開具日期或開具單位未簽章；有的村部分原始憑證無事由、無經(jīng)手人或?qū)徟撕炞帧o理財小組簽章等。
2、記賬不夠規(guī)范、及時。有的村在登記村現(xiàn)金日記賬時不夠及時，時間一長對發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)記不確切而導致漏記、錯記等；有的則存在未完全按經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的時序來記，導致村日記賬賬目混亂，有的村未按規(guī)范的方法來更正錯賬等等。
3、村級會計隊伍不夠穩(wěn)定。有的村報賬員變動較頻繁，有的甚至在更換人員時沒有履行必要的交接手續(xù)，導致一些會計資料的缺失、會計賬目的錯亂，給村級財務(wù)管理工作帶來很大的影響。有的村級財會人員對科學、規(guī)范的財務(wù)技能有所缺乏，使得各村的財務(wù)管理工作情況參差不齊。
三、下一步工作計劃
針對以上存在的問題，結(jié)合我鄉(xiāng)實際，在今后的`工作中，我們將從以下方面進行改進：
完善村級財務(wù)管理制度。進一步完善相關(guān)的財務(wù)管理工作制度，優(yōu)化“村賬鄉(xiāng)代理”機制的運作，嚴格執(zhí)行審核報賬和定期報賬的規(guī)定，實現(xiàn)既充分保障村民自治理財自主權(quán)，又保證對村集體資產(chǎn)管理進行必要監(jiān)督的目標。
增進村級財會人員培訓。通過組織財會知識培訓，來增強村級財會人員素質(zhì)，提高其業(yè)務(wù)水平，加強其科學、規(guī)范開展財務(wù)管理工作的意識，進而減少財務(wù)管理中不規(guī)范行為、不規(guī)范會計資料等的出現(xiàn)。
強化鄉(xiāng)村監(jiān)督審計機制。嚴格執(zhí)行好報賬審核程序，真正將民主理財小組的監(jiān)督作用發(fā)揮出來；落實村級賬務(wù)公開制度，以保證村民充分的知情權(quán)和監(jiān)督權(quán)；鄉(xiāng)一級要定期組織對村級財務(wù)管理工作的審計，及時發(fā)現(xiàn)問題，及時督促進行整改。
財務(wù)管理自查報告9
根據(jù)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(深證局發(fā)〔20xx〕139 號，以下簡稱“《通知》”)的要求，XXX公司(以下簡稱“公司”)認真、全面地開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查活動，形成了《欣旺達電子股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)。
20xx年8月，公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進行整改完善，逐項落實整改措施。現(xiàn)公司完成了各項整改工作，將本次專項活動的開展情 況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報告如下：
一、規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的開展情況
公司對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動高度重視，活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進行，具體開展情況如下：
1、20xx年6月25日，根據(jù)《通知》要求，公司成立了以董事長為組長的專項活動小組，并對此次專項活動的前期工作做了相關(guān)部署。
2、20xx年6月26日～8月15日，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動，并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進行總結(jié)分析，出具自查報告，提交審計委員會及董事會審議。在此期間，對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題，財務(wù)中心和各子公司財務(wù)部門按照自查報告中發(fā)現(xiàn)的問題，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求，以及各級主管部門的指導意見，逐一落實整改方案，責任到人。
3、20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務(wù)中心各崗位及子公司財務(wù)中心的整改情況以現(xiàn)場檢查、詢問等方式進行內(nèi)部檢查和落實。
4、20xx 年 8 月 31 日，出具整改報告，提交審計委員會和董事會審議。
二、自查問題的整改情況
根據(jù)整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置、會計核算基礎(chǔ)工作、財務(wù)管理制度等內(nèi)容：
(一)財務(wù)人員和機構(gòu)設(shè)置基本情況
1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未形成書面制度。
整改情況：公司已修訂了財務(wù)管理制度，明確會計人員的工作崗位實行定期輪換，規(guī)定關(guān)鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度，如公司領(lǐng)導的親屬不得擔任公司的會計機構(gòu)負責人、會計主管人員。公司領(lǐng)導、會計機構(gòu)負責人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機構(gòu)中擔任出納工作。
(二)會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
1、會計檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴格按相應規(guī)定辦理。
整改情況： 加強了會計檔案調(diào)閱的管理，擬訂了《會計檔案調(diào)閱申請單》， 會計檔案調(diào)閱和復印時申請人填制申請單，履行財務(wù)負責人簽字批準手續(xù)。
(三)資金管理和控制情況
1、未對支票購買、注銷進行記錄。
整改情況：加強了對票據(jù)的.管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注 銷進行了登記記錄。
(四)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
1、公司財務(wù)管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應的責任追究條款。
整改情況：完善公司財務(wù)管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內(nèi)的追究責任條款。
2、公司財務(wù)管理制度中暫無明文規(guī)定會計政策變更、會計估計變更的審批
程序，暫無明文規(guī)定會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認流程、審批程序。
整改情況：修訂并完善了財務(wù)管理制度體系，明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序，明確會計重大差錯更正、預計負債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認流程、審批程序。
三、本次專項自查活動工作總結(jié)
規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作是一項長期的工作，公司將以本次專項活動工作為起點，繼續(xù)認真學習相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度，進一步增強財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識，繼續(xù)健全和完善公司各項財務(wù)會計制度建設(shè)，不斷提高規(guī)范運作意識和水平，不斷提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)管理水平，鞏固此次活動效果，切實維護公司及全體股東合法利益，為公司長遠健康發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。
財務(wù)管理自查報告10
為貫徹縣文教育局《關(guān)于開展學校財務(wù)自查的通知》精神，我校立即對財務(wù)管理情況，進行了認真的專項檢查，現(xiàn)將檢查情況報告如下：
一、領(lǐng)導高度重視，財務(wù)人員工作認真
1、學校配有專門的財務(wù)辦公室，配有兼職財務(wù)人員2人。
2、校長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報，及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員嚴格按照《事業(yè)單位會計制度》的.有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，會計科目使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
4、財務(wù)人員能對當天發(fā)生的業(yè)務(wù)，當天登記入賬，現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。并根據(jù)各項資金的性質(zhì)，嚴格做到�？顚Ｓ�。
二、強化學校專項資金的發(fā)放和管理
2、認真落實貧困住宿生的生活補助金發(fā)放工作，20xx年至今，我校每學期都將寄宿生生活補助打入學生飯卡中，六年級畢業(yè)時將飯卡余額退還學生。做到公平，公正，公開。實行兩簽字一蓋章。
三、加強有限資金的管理，保證學校正常運行
1、每學期開學初將編制預算，實行現(xiàn)支現(xiàn)取。
2、每學期開學初制定財務(wù)工作計劃，通盤考慮，全面管理，合理使用有限資金，集中力量，加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù)，堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
3、學校成立了理財小組，定期檢驗監(jiān)督財務(wù)運行情況，大項支出經(jīng)行政會議研究決定。上報學區(qū)，經(jīng)學區(qū)同意簽字后方可支取。
四、加大固定資產(chǎn)管理工作力度
1、制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、所有固定資產(chǎn)全部按要求建檔建冊，登記，款物相符，登記準確無誤，沒有造成固定資產(chǎn)流失。
此次自查工作中學校領(lǐng)導高度重視，進行全面自查，通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
附：20xx-2019年7月底公用經(jīng)費收入統(tǒng)計表
20xx-2019年7月底公用經(jīng)費收入支出統(tǒng)計表
20xx-2019年7月底家庭經(jīng)濟困難寄宿生生活補助資金統(tǒng)計表
20xx-2019年7月底學生資助資金統(tǒng)計表
20xx—20xx年7月底農(nóng)村義務(wù)教育營養(yǎng)改善計劃實施情況統(tǒng)計表
財務(wù)管理自查報告11
為嚴肅財經(jīng)紀律，加強學校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情景匯報如下：
1，財務(wù)管理制度建設(shè)情景：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2，財會隊伍管理情景：學校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有必須的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)本事，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3，會計核算中心建立和運行的模式及學校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理;數(shù)據(jù)準確，入賬及時;校長執(zhí)行“一支筆”對教育局及學校負責。
4，學校收入管理情景：學校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情景，報賬員按照教導處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
5，學校支出管理情景：學校支出嚴格按照審批制度，購買執(zhí)行先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導簽字核準，各項支出要據(jù)實列支。嚴格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須經(jīng)過全體行政會經(jīng)過，嚴格執(zhí)行“一支筆”審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
6，學校資產(chǎn)管理情景：學校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的'固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情景，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7，學校收費管理情景：嚴格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標準，每學期開學都把收費項目、收費標準張貼于校門口，理解師生和學生家長的監(jiān)督;統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過學校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象。
此次自查工作中學校領(lǐng)導高度重視，經(jīng)過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
財務(wù)管理自查報告12
根據(jù)《x分行20xx年一季度會計檢查意見書》要求，我行由財會部部牽頭，組織x分行營業(yè)部、B支行、B支行對意見書中指出的相關(guān)問題進行了逐一整改、落實、現(xiàn)將相關(guān)情景匯報如下:
一、組織工作
2月中旬財會部總經(jīng)理組織召開了2月份會計主管例會，x營業(yè)部、A支行、B支行會計主管及財會部檢輔人員參加了會議，會議對整改工作進行了詳細布置，要求各機構(gòu)于2月22日將檢查發(fā)現(xiàn)問題整改完畢，提交整改報告向財會部匯報整改措施及整改結(jié)果。財會部在一季度會計檢查中對整改情景進行追蹤檢查。
二、整改措施及整改完成情景
(一)加強會計業(yè)務(wù)培訓，提高會計人員風險意識
針對“會計人員風險意識淡薄”“查詢查復不規(guī)范�！钡那榫�，我行加強了會計人員風險意識、合規(guī)意識培訓，利用晨會、營業(yè)結(jié)束后組織集中培訓。會計管理部門根據(jù)實際需要不定期地對會計人員進行業(yè)務(wù)培訓，更新知識，及時掌握新政策、新規(guī)定，限度減少因制度理解偏差所帶來的誤操作，從而提高會計核算質(zhì)量。
財會部總經(jīng)理牽頭組織了《興業(yè)銀行商業(yè)匯票業(yè)務(wù)會計操作規(guī)程》和《票據(jù)業(yè)務(wù)風險提示》的學習，參加人員為各級會計管理人員、x行營業(yè)部主任和票據(jù)崗專管員。對票據(jù)簽發(fā)、解付、查詢查復、質(zhì)押、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)逐項對照制度解讀，糾正我行做業(yè)務(wù)中的偏差，進一步加強了票據(jù)業(yè)務(wù)的操作和管理。
各機構(gòu)定期向財會部報告《問題庫》等制度規(guī)章的學習情景，財會部根據(jù)報送的記錄抽查錄像，跟蹤員工學習的動態(tài)，經(jīng)過季度考試、監(jiān)督傳票質(zhì)量、會計檢查等，落實學習效果。
(二)加強會計隊伍建設(shè)，做好會計人員的梯隊培養(yǎng)
針對“會計人員不足，存在風險隱患”的情景，我行進行了一系列的會計人員調(diào)整，充實一線會計員工隊伍，加強后備會計人員儲備。具體是，第一步，由B行二級主辦c接替zx擔任B支行會計主管。Zx調(diào)回x分行工作，主要負責票據(jù)管理等重要職責。E支行錄用的.會計主管在對公柜臺擔任會計經(jīng)辦工作。第二步，新入行的柜員先到現(xiàn)金柜臺臨柜學習，將現(xiàn)金區(qū)工作滿3年的老柜員逐步安排到對公區(qū)進行崗位輪換。此次人員調(diào)整是為了充實x營業(yè)部會計人員隊伍，由老員工帶好新兵，并加強柜面票據(jù)、賬戶管理。另外財會部加緊了事后監(jiān)督崗位人員的招聘，預計近期會計管理人員會增加充實。
(三)建立健全崗位職責制，明晰會計崗位職責
“會計檔案管理混亂”“現(xiàn)金和重要物品管理存在風險隱患”的問題，我行分析原因是由于柜員間職責不清，操作不規(guī)范導致的。整改措施是，對營業(yè)室人員進行明確分工，進一步健全會計崗位職責制。會計人員要按照崗位標準對所做的每項業(yè)務(wù)進行自查和改善，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決。具體為:各機構(gòu)會計主管梳理本機構(gòu)會計人員崗位，結(jié)合本行的實際情景重新擬定崗位職責，加強各崗位的協(xié)調(diào)性，和操作的連貫性，尤其將很多的會計后臺業(yè)務(wù)做明細劃分，避免一人兼職過多，無法履職的情景。會計主管將新一版的崗位職責表報送財會部，財會部對職責表進行把關(guān)，提出意見提議，并照此分工進行會計監(jiān)督檢查。
(四)優(yōu)化改革柜面流程，強化各項制度實施細則的建設(shè)目前我行存在柜面流程不盡合理，柜員操作存在逆流程的現(xiàn)象。對此問題我行采取的措施是，根據(jù)《興業(yè)銀行會計內(nèi)控要點》、《必知必會》、《綜合業(yè)務(wù)核算操作規(guī)程》等的要求來確定。制定會計管理制度實施細則，本著保證會計工作有序進行，科學合理，便于操作和執(zhí)行的原則。全面規(guī)范本單位的各項會計工作。僅有制定了先進合理的實施細則和操作流程，會計工作才能避免出現(xiàn)紕漏和風險。
近期財會部下發(fā)了《關(guān)于加強會計管理工作的通知》對風險監(jiān)測信息回復要求、會計管理、業(yè)務(wù)操作提出了要求。修訂了《現(xiàn)金管理實施細則》對現(xiàn)金管理、查庫管理執(zhí)行操作按上級行制度做出了新的規(guī)定。營業(yè)室制定了《印鑒卡領(lǐng)用、出售、建庫管理操作流程》，對印鑒卡使用管理流程進行了規(guī)范，
(五)提高會計管理人員素質(zhì)，加強會計業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督針對“檢查問題整改不到位”“屢查屢犯問題嚴重”、“大額及對賬業(yè)務(wù)不規(guī)范”等問題，我行分析了存在問題的原因。主要是由于會計管理人員沒有嚴格履行審核和監(jiān)督的職責，審查力度不夠。下一步工作中會計管理工作要求:一是檢查突出重點;二是違法必究。突出重點，就是要集中力量深入檢查，重點突破，避免做表面文章，避免查而不處、不了了之。違法必究，是檢查工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。檢查工作的落實，關(guān)鍵在于要嚴格執(zhí)行:對于問題職責人，一是通報。二是罰款。三是行政處分。
各級會計管理人員要嚴格要求自我，緊跟制度規(guī)章更新的步伐，做好規(guī)章制度的解讀、傳達、再培訓。檢查輔導人員要加強事中監(jiān)督，避免以罰代管的工作方式，將監(jiān)督重心前移。
(六)整改完成情景
本次檢查中發(fā)現(xiàn)的大多數(shù)問題都已按要求整改完畢，一戶專用賬戶“x”由于需要客戶配合重開財政五聯(lián)單，正在進取整改中。對于“對20__年11月起開立的結(jié)算賬戶進行機構(gòu)信用代碼證的核對并留存復印件。”的情景，已對11月份以來開戶的單位逐個打電話聯(lián)系，目前還有20個賬戶沒有供給機構(gòu)信用代碼證。
三、處罰情景
x分行給予相關(guān)人員處罰如下:各罰款100元。
財務(wù)管理自查報告13
按照縣農(nóng)委下發(fā)《薊縣農(nóng)村財務(wù)管理集中整治工作實施方案》的工作要求，結(jié)合我鎮(zhèn)村級財務(wù)管理自查出的問題及整改情況，現(xiàn)匯報如下：
�。ㄒ唬┙⒔∪黜椧�(guī)章制度，規(guī)范農(nóng)村財務(wù)行為。
1、村級開支審批制度：凡是農(nóng)村經(jīng)濟組織財務(wù)開支，必須堅持“五支筆”簽字制度，即經(jīng)辦人、理財小組長、駐村指導員、村主任和支部書記簽字，經(jīng)農(nóng)經(jīng)站審核后方可入賬，特別是一些非生產(chǎn)性開支，除上述五支筆簽字外，還需用鎮(zhèn)統(tǒng)一印制的票據(jù)匯總單經(jīng)片領(lǐng)導和主管領(lǐng)導簽字后，農(nóng)經(jīng)站方可入賬。
2、定期報賬制度：村報賬員每月到農(nóng)經(jīng)站報賬一次，本月沒有業(yè)務(wù)的，到農(nóng)經(jīng)站告知，對不按規(guī)定報賬的村，主管領(lǐng)導干部對村干部進行批評教育，并責令按期報賬。
3、現(xiàn)金管理制度：現(xiàn)金管理實行四不允，不準公款私存，不允白條頂庫，不允私自借支，不允私設(shè)小金庫。各村嚴格執(zhí)行備用金制度：1000人以下的村1000元，1000人以上20xx元。
4、嚴格現(xiàn)金審批制度：村級支取現(xiàn)金時，必須經(jīng)村書記、村主任、駐村指導員、包片領(lǐng)導、農(nóng)經(jīng)站站長、主管領(lǐng)導和鎮(zhèn)長簽字后，農(nóng)經(jīng)站方可支付，否則，任何人無權(quán)動用。對于大額資金（分地款、修路款等）的使用，必須按照“六步三要”程序?qū)徟�，方可支付資金。
（二）強化事前監(jiān)控，帳前嚴格審核把關(guān)，搞好農(nóng)村財務(wù)管理。搞好事前監(jiān)控，是抓好農(nóng)村財務(wù)工作的基礎(chǔ)。我們首先從票據(jù)管理入手，認真落實票據(jù)管理制度：凡是村級收入，必須使用《天津市農(nóng)村合作經(jīng)濟組織專用統(tǒng)一收據(jù)》，此收據(jù)不發(fā)放到村，由鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站統(tǒng)一管理；村報賬員在收取現(xiàn)金時，對數(shù)額較小的收入，由村報賬員走暫時手續(xù)，持現(xiàn)金到農(nóng)經(jīng)站開票換取統(tǒng)一收據(jù)后，再將收據(jù)退還交款農(nóng)戶或個人；二是對大額的承包款和賣樹款，農(nóng)經(jīng)站到現(xiàn)場辦公，全程參與，現(xiàn)場收款，保證村集體資金及時入庫。三是堅持帳前嚴格把關(guān)。近幾年來，我站堅持不論是生產(chǎn)性開支或非生產(chǎn)性開支，都必須使用正式稅票；對一些不規(guī)范的票據(jù)，農(nóng)經(jīng)站及時退回，換取規(guī)范的票據(jù)后，才可入賬；對村代銷點購買的辦公用品以及食品等，無法取得稅票的要到稅務(wù)機關(guān)補辦稅票，否則農(nóng)經(jīng)站不予入賬。通過我們帳前嚴格把關(guān)，對那些不合理開支和不規(guī)范的票據(jù)，控制在帳前，解決在帳前。
（三）堅持事后財務(wù)公開：實行財務(wù)公開，是還干部清白，還群眾明白，便于群眾監(jiān)督的有效途徑。在財務(wù)公開上，我們實行按票據(jù)公開制度，即按原始發(fā)票一張一張的公開。對購物較多，金額又開在一起的.，按后面清單逐項公開，把村級支出全部公布于眾，讓群眾看明白。在財務(wù)公開方面，主要做到兩點：一是村級報賬后，將微機輸出的逐筆逐項財務(wù)收支明細發(fā)放到村報賬員手中，利用廣播公開本月的收入、支出。二是月初，農(nóng)經(jīng)站利用一天時間，將全鎮(zhèn)各村上月的收入支出明細由村主要干部或報賬員簽字后張貼到村公開欄，照相后貼在當月的記賬憑證中。同時存入微機，便于群眾查閱，確保公開質(zhì)量。
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1、村“兩委”對村級財務(wù)管理重視程度不夠。由于村級辦公經(jīng)費較少，可支配收入有限，村級財務(wù)人員對財務(wù)管理工作未能引起高度重視，以致在工作中出現(xiàn)書寫不規(guī)范、入賬不及時的現(xiàn)象。
2、村級財務(wù)人員專業(yè)素質(zhì)不高。村級財務(wù)管理工作一般由村支委、村委兼任，不具備從事財務(wù)工作的專業(yè)知識和工作能力，難以起到監(jiān)督管理財務(wù)的作用。
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1、加強村級財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓學習，提高業(yè)務(wù)能力，保證會計資料及時、完整、真實。我鎮(zhèn)定于每季度形成一次村級財務(wù)知識學習培訓會，進一步提高村級會計人員的業(yè)務(wù)能力。
2、各村報賬員，實行月報帳制，達到日清月結(jié)、準確無誤，及時與農(nóng)經(jīng)站現(xiàn)金會計核對資金余額。凡是有收入、支出業(yè)務(wù)的村部，必須將收入、支出的票據(jù)，按財務(wù)制度的要求，按月即時進行財務(wù)處理，以增加財務(wù)公開的質(zhì)量和透明度。農(nóng)經(jīng)站主管會計和各駐村指導員及時督促各村按時報賬，對不按時報賬的，農(nóng)經(jīng)站拒絕再次支付現(xiàn)金。
財務(wù)管理自查報告14
教育局計財股：
為了加強我財務(wù)管理，規(guī)范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進一步加強中小學財務(wù)管理工作的意見》（教財[20xx]21號）文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學財務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進一步加強中小學財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神，我校高度重視，及時召開了校委會，把學校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會及班主任相關(guān)人員，召.起來，進行學習、座談，對學校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進行了認真自查。現(xiàn)報告于下：
一、 為了切實加強自查工作力度，確保相關(guān)人員及時到位，我校成立了風岡學校財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導小組。校長李友才任組長，學校管財務(wù)總務(wù)副校長徐學鋒為副組長，報帳員李小中，總務(wù)主任鄒懷敏，保管員許建明及工會組織財務(wù)委員蘭毛女，教師代表潭文忠為成員。
二、我校根據(jù)縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學校實際編制了學校收支預算，學校一些重大收支，事前都要開校委會，事后進行常規(guī)公示；學校每年在教代會上都要作財務(wù)報告，并要在教代會上都獲得通過。
三、我校嚴格執(zhí)行收費政策，免收學生雜費、課本費，停收學生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費，其標準向社會公示。在我校收費中，沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況的。
四、學校嚴格加強預算內(nèi)、外資金管理。預算外的學前班的收入全額繳入財政專戶，所收學生作業(yè)本費全額繳入國..中收付核算中心，嚴格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù)。
五、我校嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報，無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出，均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
六、我校無私設(shè)“小金.”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學校各項經(jīng)費支出，都嚴格遵守各項財經(jīng)紀律和財務(wù)制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
七、我校六年級，九年級畢業(yè)班收取的照相費，畢業(yè)證工本費；一年級建檔費、素質(zhì)報告冊工本費，都根據(jù)實際費用和學生實際使用的數(shù)量按期進行結(jié)算，并將收支結(jié)余情況的通過班會、家長會、公示等形式向?qū)W生、家長公示，將結(jié)余金額全額退給家長或?qū)W生。
八、學校對于學校的'資產(chǎn)增減，都做了較好的登記，做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。
九、我校按照上級有關(guān)規(guī)定，做好對困難住宿生的生活的補助的申請、審核、公示等工作，生活的補助全額發(fā)放給家長。
十、 建議
1、目前我校財務(wù)人員均為兼職，工作繁重，希望上級單位，能給財會人員少定點工作量，使相關(guān)人員有一定時間來做好財務(wù)工作。
2、進一步加大財務(wù)人員培訓力度，提高業(yè)務(wù)能力。
財務(wù)管理自查報告15
長治縣衛(wèi)生局：
根據(jù)上級“財務(wù)管理規(guī)范年”的文件精神，為嚴肅財經(jīng)紀律，加強醫(yī)院財務(wù)管理，我衛(wèi)生院按照自查的范圍和項目，成立了以院長為組長的領(lǐng)導小組，結(jié)合本院實際，逐條對照，認真核查，現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報：
一、財務(wù)管理內(nèi)控機制建設(shè)及制度執(zhí)行情況
1、本院按照《會計法》及《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)會計制度》的要求建立健全了財務(wù)制度。先后制定了《財務(wù)管理制度》、《賬務(wù)處理程序制度》、《會計檔案管理制度》等，做到有章可循。建立健全了固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。
2、財務(wù)收支實行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會計1人、出納1人，財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準確、及時，數(shù)據(jù)真實，會計、出納嚴格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
二、預算執(zhí)行和會計核算情況
本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)會計制度》及權(quán)責發(fā)生制原則，采用復式記帳法按月具實、合法進行會計帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、挪用專項資金（包括合作醫(yī)療、職工醫(yī)保等�？睿┈F(xiàn)象，日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
三、銀行帳號開設(shè)和管理情況
全院按照規(guī)定的審批程序開立了基本賬戶一個賬戶。嚴格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，不存在私開賬戶情況。
四、票據(jù)管理、使用及物價政策執(zhí)行情況
我院對在財政部門領(lǐng)用的'門診、住院發(fā)票由專人負責任管理，實行驗舊領(lǐng)新，對各點的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細臺帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費標準、范圍和藥品加價嚴格按物部門的規(guī)定操作。
五、專項資金的管理使用情況
合作醫(yī)療、孕娩補助等專項資金嚴格按照縣局相關(guān)文件要求支付。上報補助資料真實，既不存在虛報冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用情況。六、資產(chǎn)管理情況
我院設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立了固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
此次自查工作我院領(lǐng)導高度重視，通過自查工作的開展充分認識到財務(wù)管理工作的重要性，今后我們要規(guī)范基礎(chǔ)管理，強化經(jīng)費監(jiān)督，深化服務(wù)內(nèi)涵，扎扎實實地把財務(wù)管理各項工作落到實處。
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