財(cái)政自查報(bào)告
在人們?cè)絹碓阶⒅刈陨硭仞B(yǎng)的今天，我們使用報(bào)告的情況越來越多，寫報(bào)告的時(shí)候要注意內(nèi)容的完整。一聽到寫報(bào)告馬上頭昏腦漲？以下是小編為大家收集的財(cái)政自查報(bào)告，歡迎大家分享。
財(cái)政自查報(bào)告1
根據(jù)天津市發(fā)展和改革委、天津市財(cái)政局聯(lián)合下發(fā)的《市發(fā)展改革委市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度收費(fèi)情況報(bào)告工作的通知》(津發(fā)改價(jià)費(fèi)〔20xx〕229號(hào))文件精神，我區(qū)20xx年度收費(fèi)情況報(bào)告工作從4月中旬開始至目前已基本結(jié)束。下面就我區(qū)20xx年度收費(fèi)情況統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告如下：
一、行政事業(yè)性收費(fèi)管理情況
武清區(qū)應(yīng)參加20xx收費(fèi)年度報(bào)告的收費(fèi)單位有250個(gè)，實(shí)際參加的收費(fèi)單位250個(gè)。
20xx年，我區(qū)行政事業(yè)性收費(fèi)共涉及收費(fèi)主管部門21個(gè)，涉及收費(fèi)項(xiàng)目30項(xiàng)，總收費(fèi)額43602.77萬元。與去年同期相比，收費(fèi)主管部門沒變，收費(fèi)項(xiàng)目數(shù)減少3項(xiàng)，收費(fèi)額增加31724.27萬元。
20xx年我區(qū)財(cái)政收入為246億元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入4.36億元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入占財(cái)政總收入的1.77%。
按照國家和市發(fā)改委有關(guān)規(guī)定，20xx收費(fèi)年度報(bào)告工作采取網(wǎng)上辦理與現(xiàn)場(chǎng)查閱相結(jié)合的方式進(jìn)行。從收集上來的收費(fèi)年度報(bào)表看，不存在違規(guī)收費(fèi)的情況。20xx年我們?nèi)婕皶r(shí)貫徹國家和我市各項(xiàng)減負(fù)政策，切實(shí)減輕企業(yè)和群眾負(fù)擔(dān)。如按照文件要求將文件精神第一時(shí)間傳達(dá)到相關(guān)單位，及時(shí)通知辦理許可證變更。針對(duì)20xx年度收費(fèi)年審和換證工作中出現(xiàn)個(gè)別單位開票不規(guī)范、不及時(shí)上繳收費(fèi)等方面存在的問題，聯(lián)合財(cái)政局對(duì)重點(diǎn)單位進(jìn)行檢查、指導(dǎo)，解決了有關(guān)單位不規(guī)范收費(fèi)行為。
二、收費(fèi)總額、結(jié)構(gòu)變化情況及其原因
1、行政事業(yè)性收費(fèi)變化情況
與去年同期相比，收費(fèi)總金額大幅增加，增加了31724.27萬元。按收費(fèi)性質(zhì)統(tǒng)計(jì)，行政性收費(fèi)35816.44萬元，占行政事業(yè)性收費(fèi)總額的比重為82%;事業(yè)性收費(fèi)7786.33萬元，比重為18%。按收費(fèi)對(duì)象統(tǒng)計(jì)，涉企收費(fèi)34436.79萬元，涉企和涉農(nóng)收費(fèi)400.82萬元，其他收費(fèi)8765.16萬元，占收費(fèi)總額的比重分別為78.98%、0.92%和20.1%。按管理權(quán)限統(tǒng)計(jì)，中項(xiàng)中標(biāo)收費(fèi)1363.78萬元，中項(xiàng)省標(biāo)收費(fèi)11401.92萬元，省項(xiàng)省標(biāo)30837.07萬元。按收費(fèi)類別統(tǒng)計(jì)，行政管理類收費(fèi)33628.76萬元(其中證照類收費(fèi)13.58萬元)，資源補(bǔ)償類收費(fèi)1501.05萬元，鑒定類收費(fèi)367.06萬元，考試類收費(fèi)114.92萬元，教育收費(fèi)6858.19萬元，其他收費(fèi)1132.79萬元。
2、個(gè)別項(xiàng)目收費(fèi)變化較大
20xx年度收費(fèi)收入大幅增加，最主要原因是增加城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費(fèi)收費(fèi)項(xiàng)目造成的，該項(xiàng)收費(fèi)收入是30403.8萬元;其他收費(fèi)收入增加明顯的，如社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)，20xx年度收費(fèi)收入495.19萬元，20xx年度1413.74萬元，收費(fèi)額增加918.55萬元，原因是超生人數(shù)增加以及歷年累計(jì)數(shù)直至20xx年度才收費(fèi);又如排污費(fèi)20xx年度收費(fèi)收入362.4萬元，20xx年度646.41萬元，收費(fèi)額增加284.01萬元，原因是按照國家和我市收費(fèi)文件規(guī)定從20xx年7月1日起排污費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)上調(diào)。收費(fèi)減少較明顯的，如賠補(bǔ)償修復(fù)費(fèi)，20xx年度收費(fèi)861萬元，20xx年度收費(fèi)66.94萬元，收費(fèi)總額減少794.06萬元，環(huán)比下降92.2%。造成收費(fèi)減少的原因依舊是我區(qū)治理超限的`結(jié)果，使得大型貨車不再超限運(yùn)輸或者超限很少。
三、收費(fèi)年度報(bào)告工作中發(fā)現(xiàn)的問題
一是個(gè)別收費(fèi)單位存在不及時(shí)參加收費(fèi)年度報(bào)告，以及填寫收費(fèi)年度報(bào)表不規(guī)范等。
二是有個(gè)別單位收費(fèi)沒有進(jìn)行公示。
四、幾點(diǎn)建議
1、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，發(fā)揮新軟件優(yōu)勢(shì)。建議上級(jí)部門定期進(jìn)行培訓(xùn)，熟悉掌握軟件的操作，為開展收費(fèi)工作奠定基礎(chǔ)。利用“全國收費(fèi)動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)”軟件功能，國家或者我市新的收費(fèi)相關(guān)政策規(guī)定適時(shí)進(jìn)行發(fā)布。
2、健全收費(fèi)管理制度，提高收費(fèi)年度報(bào)告工作效果。收費(fèi)年度報(bào)告是按照國家和我市文件規(guī)定開展的新的收費(fèi)管理工作，如何更好地開展此項(xiàng)工作，以維護(hù)收費(fèi)管理制度的嚴(yán)肅性，從而確保收費(fèi)年度報(bào)告制度落到實(shí)處，還需要上級(jí)部門的指導(dǎo)和規(guī)范。
財(cái)政自查報(bào)告2
今年（20××年）以來，中央對(duì)盤活財(cái)政存量資金提出要求。××財(cái)政各級(jí)各部門認(rèn)真貫徹落實(shí)中央有關(guān)要求，從加快公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、清理消化財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金、加強(qiáng)政府性基金預(yù)算執(zhí)行管理、全面清理財(cái)政暫存款和暫付款、加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管和監(jiān)督檢查等多方面入手，進(jìn)一步盤活財(cái)政存量資金，提高財(cái)政資金使用效益。
一、高度重視，迅速開展部署落實(shí)工作。
20××年全國財(cái)政廳（局）長座談會(huì)結(jié)束以后，××區(qū)財(cái)政廳在第一時(shí)間內(nèi)行文向自治區(qū)人民政府匯報(bào)并請(qǐng)示了盤活財(cái)政存量資金等有關(guān)事宜，并獲得自治區(qū)人民政府的大力支持。財(cái)政部《關(guān)于加強(qiáng)地方預(yù)算執(zhí)行管理激活財(cái)政存量資金的通知》（財(cái)預(yù)〔20××〕285號(hào)）下發(fā)后，××區(qū)財(cái)政廳高度重視，由廳長親自負(fù)責(zé)部署研究制定自治區(qū)本級(jí)盤活財(cái)政存量資金的工作方案，同時(shí)印發(fā)通知文件，要求各市、縣認(rèn)真貫徹落實(shí)。此外，××區(qū)財(cái)政廳在第四季度組織開展了全區(qū)財(cái)政調(diào)研檢查工作，對(duì)區(qū)直部門和各市縣盤活財(cái)政存量資金落實(shí)情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查。
二、加快公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高資金使用效益。
對(duì)年初預(yù)算已確定的項(xiàng)目，進(jìn)一步加快資金下達(dá)與撥付；對(duì)年初代編預(yù)算，分科目、分項(xiàng)目予以全面清理，及時(shí)做好資金分配方案的細(xì)化和指標(biāo)下達(dá)工作；超過9月底仍未落實(shí)到部門和單位的，除據(jù)實(shí)結(jié)算項(xiàng)目外，原則上一律收回總預(yù)算用于其他急需項(xiàng)目。全面清理自治區(qū)本級(jí)預(yù)算已經(jīng)安排、但無法在年內(nèi)形成支出的項(xiàng)目并收回預(yù)算指標(biāo)4.8億元，統(tǒng)籌安排用于經(jīng)濟(jì)發(fā)展和民生改善。加強(qiáng)與部門、單位的溝通協(xié)調(diào)，下達(dá)預(yù)算指標(biāo)后，及時(shí)跟蹤后續(xù)執(zhí)行進(jìn)展，督促加快支出進(jìn)度。按月通報(bào)區(qū)直部門和各市公共財(cái)政預(yù)算支出進(jìn)度，并將支出進(jìn)度作為財(cái)政管理綜合考評(píng)的重要內(nèi)容以及預(yù)算安排、資金調(diào)度的重要參考依據(jù)，對(duì)進(jìn)度較慢的部門或市縣進(jìn)行約談或督查等，調(diào)動(dòng)各方的積極性，切實(shí)加快支出進(jìn)度。
三、全面清理財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，盤活財(cái)政存量資金。
20××年，自治區(qū)人民政府印發(fā)了《自治區(qū)本級(jí)財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理辦法》，從結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金使用管理、處理要求、管理職責(zé)分工等方面作出了詳細(xì)規(guī)定。按照管理辦法要求，××全面清理了自治區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算安排的兩年以上的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，20××-20××年分別收回歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金1.5億元和1.3億元。同時(shí)，還在全面清理中央財(cái)政轉(zhuǎn)移支付安排形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，對(duì)資金管理辦法未作具體規(guī)定且連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的，也將收回總預(yù)算后統(tǒng)籌安排。目前，××已對(duì)區(qū)直部門和各市縣做好清理和壓縮結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金規(guī)模的工作作出全面部署，要求各級(jí)各部門進(jìn)一步加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌安排使用力度，優(yōu)先安排和清理消化歷年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，力爭20××年底公共財(cái)政預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金比上年下降20％以上�！痢霖�(cái)政在以后年度預(yù)算安排和資金測(cè)算分配時(shí)，將把壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金情況作為重要參考因素，以鼓勵(lì)先進(jìn)、激勵(lì)后進(jìn)。
四、完善基金預(yù)算管理，加快基金預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
進(jìn)一步細(xì)化政府性基金預(yù)算編制工作，減少預(yù)算執(zhí)行中的二次分配規(guī)模。加大政府性基金預(yù)算和公共財(cái)政預(yù)算的統(tǒng)籌安排使用力度，在基金管理辦法規(guī)定的用途和使用范圍內(nèi)，原則上優(yōu)先使用政府性基金預(yù)算。對(duì)收支預(yù)算金額較大的基金，財(cái)政部門會(huì)同資金使用部門及時(shí)跟蹤預(yù)算執(zhí)行情況，采取有針對(duì)性的`措施，及時(shí)下達(dá)預(yù)算和加快執(zhí)行進(jìn)度。對(duì)基金結(jié)轉(zhuǎn)較多的預(yù)算單位，通過約談等措施，分析查找原因，提出解決措施。
五、全面清理財(cái)政暫存款和暫付款，加強(qiáng)國庫資金管理。
××各級(jí)財(cái)政部門和各預(yù)算單位進(jìn)一步加大工作力度，對(duì)財(cái)政暫存款和暫付款進(jìn)行全面清理，確保20××年底全區(qū)財(cái)政暫付款比上年壓縮10％以上、財(cái)政暫存款規(guī)模比上年有下降。進(jìn)一步清理規(guī)范財(cái)政借款，抓緊向借款單位催款，督促履行還款責(zé)任，并嚴(yán)格杜絕違規(guī)新增財(cái)政對(duì)外借款的行為。研究制定進(jìn)一步加強(qiáng)自治區(qū)本級(jí)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的預(yù)算單位年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理的通知文件，并全面清理權(quán)責(zé)發(fā)生制核算、單位實(shí)有資金賬戶結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)等有關(guān)情況，該核銷的按程序核銷，該收回的及時(shí)收回，違規(guī)占用的及時(shí)清理。鞏固清理整頓財(cái)政專戶成果，進(jìn)一步精簡壓縮專戶數(shù)量，強(qiáng)化財(cái)政專戶結(jié)余資金管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金的統(tǒng)籌安排使用。合理調(diào)度國庫資金，保障各級(jí)各部門支出需求。探索開展國庫現(xiàn)金管理，確保國庫資金保值增值。
六、多管齊下，保障財(cái)政資金使用效益和安全。
加大財(cái)政專項(xiàng)資金清理整合力度，通過取消項(xiàng)目、整合項(xiàng)目、調(diào)整內(nèi)容、修改完善資金分配辦法等多種方式，全面清理和整合自治區(qū)本級(jí)專項(xiàng)資金，力爭20××年自治區(qū)本級(jí)專項(xiàng)資金數(shù)量比上年有較大幅度下降。深入推進(jìn)預(yù)算績效管理，明確要求自治區(qū)本級(jí)各預(yù)算單位申請(qǐng)項(xiàng)目預(yù)算額度達(dá)到500萬元以上時(shí)要一并編報(bào)績效目標(biāo)，并將績效目標(biāo)作為財(cái)政專項(xiàng)資金分配和項(xiàng)目遴選的一項(xiàng)重要評(píng)判因素，強(qiáng)化績效優(yōu)先觀念，提高財(cái)政支出效益水平。不斷完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)及其預(yù)警規(guī)則，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管和監(jiān)督檢查，確保財(cái)政資金使用效益和安全。
七、提前做好20××年預(yù)算編制工作，為做好20××年預(yù)算執(zhí)行工作夯實(shí)基礎(chǔ)。
進(jìn)一步細(xì)化20××年預(yù)算編制，認(rèn)真審核年初預(yù)算項(xiàng)目安排的合理性，確保20××年預(yù)算安排項(xiàng)目實(shí)施具備可行性并能在20××年盡快形成支出和發(fā)揮效益，有效減少新增結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的形成，確保20××年底公共財(cái)政預(yù)算結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金比上年下降××％以上、政府性基金預(yù)算結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金比上年有大幅下降。深入推進(jìn)自治區(qū)本級(jí)預(yù)算編列方式改革，對(duì)自治區(qū)本級(jí)預(yù)算安排對(duì)市縣轉(zhuǎn)移支付資金，從20××年起不再納入部門預(yù)算，從而為加快20××年轉(zhuǎn)移支付資金分配下達(dá)進(jìn)度創(chuàng)造有利條件。積極做好提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算指標(biāo)的工作，提高市縣預(yù)算編制的完整性和科學(xué)性，為加快市縣預(yù)算執(zhí)行工作打好基礎(chǔ)。
財(cái)政自查報(bào)告3
****衛(wèi)生局：
根據(jù)縣局《關(guān)于縣鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生單位20xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行自查的通知》的要求，*****衛(wèi)生院按照自查的范圍和項(xiàng)目，結(jié)合本院20xx年的實(shí)際情況，逐條對(duì)照，認(rèn)真核查，現(xiàn)將自查結(jié)果作以匯報(bào)：
一、財(cái)務(wù)管理內(nèi)控機(jī)制建設(shè)及制度執(zhí)行情況
1、本院按照《會(huì)計(jì)法》及《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》的要求建立健全了財(cái)務(wù)制度。先后制定了《財(cái)務(wù)工作制度》、《會(huì)計(jì)監(jiān)督制度》、《現(xiàn)金管理制度》、《原始憑證管理制度》、《財(cái)務(wù)報(bào)銷制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理制度》等，做到有章可循。
2、財(cái)務(wù)收支實(shí)行一簽三審制度審批制度。醫(yī)院設(shè)專職會(huì)計(jì)1人、出納1人，會(huì)計(jì)、出納嚴(yán)格依照錢賬分管的內(nèi)控原則開展日常工作。
二、預(yù)算執(zhí)行和會(huì)計(jì)核算情況
1、本院按照《基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度》及權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，采用復(fù)式記帳法按月具實(shí)、合法進(jìn)行會(huì)計(jì)帳務(wù)外理，未發(fā)生滯留、挪用專項(xiàng)資金（包括合療、醫(yī)保等�？睿┈F(xiàn)象，日常業(yè)務(wù)收入無坐支、私設(shè)小金庫和虛列支出等行為。
2、全年收入情況：20xx年本院總收入為1004萬元。其中：財(cái)政補(bǔ)助收入為928萬元；醫(yī)療收入為76萬元。財(cái)政補(bǔ)助收入中含全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)865萬元；公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助資金63萬元。
3、全年支出情況： 20xx年本院總支出990萬元。其中：公共衛(wèi)生支出206萬元；醫(yī)療支出784萬元。按二級(jí)明細(xì)劃分總支出情況為：工資及福利支出118萬元；對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出734萬元（發(fā)放全縣衛(wèi)生系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)退休人員退休費(fèi)）。；藥品支出34萬元；非財(cái)政資本支出2萬元；維修費(fèi)30萬元；其他公用經(jīng)費(fèi)72萬元（含發(fā)放村級(jí)公共衛(wèi)生項(xiàng)目補(bǔ)助）。
4、20xx年收支結(jié)余：20xx年年末結(jié)余14萬元，提取專用基金（職工福利基金）6萬元，轉(zhuǎn)入事業(yè)基金8萬元。
三、預(yù)算外資金收支管理情況：
由于本院業(yè)務(wù)用房20xx年拆除重建，未開展住院業(yè)務(wù)，本院對(duì)下屬的****門診（1-6月）****門診部（1-9月）給予60%的基本工
資和60%的津貼撥款，差額部分及費(fèi)用由各點(diǎn)獨(dú)立核算。從報(bào)表反映出來的總體情況是：職工的'全額工資和全部津貼全部到位，未增加新的債務(wù)，達(dá)到收支兩條線的運(yùn)行模式，無坐支、隱瞞、亂開支、亂發(fā)資金津貼等現(xiàn)象。
總院人員工資、津貼按績效考核并堅(jiān)持按月向縣局送審后發(fā)放，差旅費(fèi)、電話費(fèi)、招待費(fèi)等所有費(fèi)用開支均參照相關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行列支，并實(shí)行經(jīng)辦人、院長、財(cái)務(wù)簽審小組三簽字，無揮霍浪費(fèi)現(xiàn)象。
四、銀行帳號(hào)開設(shè)和管理
全院共按照規(guī)定的審批程序開立了基本帳戶、專用專戶、國債項(xiàng)目資金專戶、全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生系統(tǒng)退休人員工資專戶四個(gè)賬戶。不存在私開賬戶情況。
五、預(yù)算內(nèi)外票據(jù)管理、使用及物價(jià)政策執(zhí)行情況
總院對(duì)在財(cái)政部門領(lǐng)用的門診、住院發(fā)票由專人負(fù)責(zé)任管理，實(shí)行驗(yàn)舊領(lǐng)新，對(duì)各點(diǎn)的票據(jù)領(lǐng)用建立了詳細(xì)臺(tái)帳，保證了票據(jù)的安全。醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、范圍和藥品加價(jià)嚴(yán)格按物部門的規(guī)定操作，20xx年8月份順利通過了縣物價(jià)局的全面檢查。衛(wèi)生監(jiān)督檢查工作做到依法辦事，無亂收費(fèi)、亂罰款行為。
六、專項(xiàng)資金的管理使用
合療、孕娩補(bǔ)助等專項(xiàng)資金嚴(yán)格按照縣局相關(guān)文件要求，在收到款項(xiàng)后三天內(nèi)轉(zhuǎn)帳支付。上報(bào)補(bǔ)助資料真實(shí)，既不存在虛報(bào)冒領(lǐng)、惡意套取，也不存在滯留、擠占、挪用。
七、資產(chǎn)管理情況：
因***門診于20xx年7月遷至總院，除購置了辦公桌椅、空調(diào)、打印機(jī)外，未購置大的固定資產(chǎn)。
20xx年省配村衛(wèi)生室資產(chǎn)25套，按衛(wèi)生廳要求納入醫(yī)院財(cái)產(chǎn)管理，現(xiàn)已按照縣局的發(fā)放名單發(fā)到相應(yīng)的村衛(wèi)生室，20xx年醫(yī)院逐衛(wèi)生室進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查，并簽定了使用協(xié)議，明確了醫(yī)院與村衛(wèi)生室對(duì)所配資產(chǎn)的權(quán)利和義務(wù)。
財(cái)政自查報(bào)告4
xx市經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)：
我們接受貴委的委托，對(duì)xx市20xx年度扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的績效情況實(shí)施了評(píng)價(jià)�？冃гu(píng)價(jià)的范圍包括各區(qū)市關(guān)于20xx年度支持專精特新小企業(yè)資金項(xiàng)目、支持融資服務(wù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目、支持服務(wù)外包和中介專項(xiàng)資金項(xiàng)目以及支持中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目。設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)內(nèi)部控制制度，對(duì)專項(xiàng)資金做出符合實(shí)際情況的自我評(píng)價(jià)，保xx評(píng)價(jià)資料的真實(shí)xx，是各專項(xiàng)資金項(xiàng)目實(shí)施單位管理層的責(zé)任；我們的責(zé)任是在實(shí)施評(píng)價(jià)工作的基礎(chǔ)上對(duì)20xx年度扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的績效情況發(fā)表評(píng)價(jià)意見。
我們按照《xx市財(cái)政局市級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》和xx注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了評(píng)價(jià)工作。在評(píng)價(jià)過程中，我們按照貴委的要求，實(shí)施了包括了解、檢查記錄和、測(cè)試及分析程序，以及我們認(rèn)為必要的其他程序�，F(xiàn)將評(píng)價(jià)工作概況及評(píng)價(jià)結(jié)論匯報(bào)如下：
（一）基本概況
xx市20xx年度實(shí)際支出的扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金共計(jì)48萬元，涉及市級(jí)機(jī)關(guān)、區(qū)級(jí)機(jī)關(guān)的直接支付和具體的扶持項(xiàng)目三個(gè)層次，而扶持項(xiàng)目又包括了支持專精特新小企業(yè)資金項(xiàng)目、支持融資服務(wù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目、支持服務(wù)外包和中介專項(xiàng)資金項(xiàng)目和支持中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目四大類別。其中市級(jí)中小企業(yè)管理和財(cái)政部門直接支出共計(jì)640萬元、區(qū)級(jí)中小企業(yè)管理和財(cái)政部門直接支出共計(jì)460萬元、支持專精特新小企業(yè)資金項(xiàng)目160萬元、支持融資服務(wù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目1996萬元、支持現(xiàn)代中介服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目267萬元、支持中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)資金項(xiàng)目998元。
我們的績效評(píng)價(jià)工作即是從上述三個(gè)層次、四大類別全面展開，并遵循以項(xiàng)目支出為重點(diǎn)、以對(duì)于我市中小企業(yè)發(fā)展具有明顯社會(huì)影響和經(jīng)濟(jì)影響的項(xiàng)目為重點(diǎn)的總體思路展開工作。評(píng)價(jià)工作中主要考察績效目標(biāo)的設(shè)定情況、資金到位和使用情況、項(xiàng)目和資金的管理情況和績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度及效果，綜合評(píng)價(jià)資金（項(xiàng)目）的總體情況，總結(jié)發(fā)現(xiàn)好的經(jīng)驗(yàn)和做法，對(duì)存在的問題予以披露，并提出改進(jìn)工作和加強(qiáng)資金管理的建議。
（二）績效評(píng)價(jià)的組織實(shí)施情況
按照xx市財(cái)政局的統(tǒng)一安排，扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的績效評(píng)價(jià)工作由xx市經(jīng)信委負(fù)責(zé)組織實(shí)施。為此，市經(jīng)信委組織了績效評(píng)價(jià)小組，我們事務(wù)所選派了業(yè)務(wù)能力強(qiáng)、熟悉專項(xiàng)資金管理的人員參與評(píng)價(jià)小組工作，并制訂了績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，實(shí)施了績效評(píng)價(jià)程序，以自己的xx技術(shù)能力保xx評(píng)價(jià)工作效率和評(píng)價(jià)質(zhì)量。
在對(duì)于績效評(píng)價(jià)工作的組織中，我們能夠堅(jiān)持客觀公正原則、科學(xué)規(guī)范原則、分類實(shí)施原則、績效相關(guān)原則和突出重點(diǎn)原則。一方面，遵循上述原則并結(jié)合扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的具體情況制定了績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，以作為評(píng)價(jià)工作的標(biāo)準(zhǔn)；另一方面，分層次、分類別編制了系統(tǒng)的自查報(bào)表和檢查工作表格，以利于評(píng)價(jià)工作的具體實(shí)施，提高評(píng)價(jià)工作效率。
在評(píng)價(jià)工作的具體實(shí)施過程中，首先，市經(jīng)信委發(fā)出通知，要求各級(jí)管理部門和各項(xiàng)目單位根據(jù)指標(biāo)體系認(rèn)真進(jìn)行自查；然后，在自查的基礎(chǔ)上，評(píng)價(jià)小組采用全面評(píng)價(jià)和抽樣評(píng)價(jià)的方法進(jìn)行檢查考核評(píng)價(jià)。我們分管理層次分項(xiàng)目類別進(jìn)行檢查考核，遵循既定的標(biāo)準(zhǔn)和方法，圍繞具體支出及預(yù)期產(chǎn)出的績效，對(duì)已完成或已實(shí)施項(xiàng)目的管理、實(shí)施、結(jié)果的規(guī)范xx、合規(guī)xx、真實(shí)xx予以客觀公正的評(píng)價(jià)和反映，同時(shí)對(duì)于重點(diǎn)領(lǐng)域和重點(diǎn)項(xiàng)目予以特別關(guān)注，檢查的重點(diǎn)領(lǐng)域是中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)資金和扶持專精特新小企業(yè)項(xiàng)目。
經(jīng)檢查評(píng)價(jià)，20xx年度全部應(yīng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目（單位）1個(gè)，涉及專項(xiàng)資金48萬元；實(shí)際進(jìn)行自查并上報(bào)自查資料的項(xiàng)目（單位）11個(gè)，涉及專項(xiàng)資金468648萬元，占全部應(yīng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目（單位）的874％；評(píng)價(jià)小組實(shí)際進(jìn)行考核評(píng)價(jià)的項(xiàng)目（單位）74個(gè)，涉及專項(xiàng)資金286048萬元，占全部應(yīng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目（單位）的4％。
�。ㄈ┛冃гu(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法
我們的績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)價(jià)方法，是參照遵循市財(cái)政局財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系參考樣表，并結(jié)合我市扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的具體情況而特別制定和確定的（見附），我們認(rèn)為它符合《xx市財(cái)政局市級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》的要求，故對(duì)于我市扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)是適當(dāng)?shù)摹?/p>
1、指標(biāo)體系
（1）評(píng)價(jià)指標(biāo)共分為三個(gè)層次四個(gè)類別：即市級(jí)管理部門和財(cái)政部門為第一層次，區(qū)級(jí)管理部門和財(cái)政部門為第二層次，扶持項(xiàng)目為第三層次；扶持項(xiàng)目分為支持專精特新小企業(yè)資金項(xiàng)目、支持中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)資金項(xiàng)目、支持融資服務(wù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目和支持現(xiàn)代中介服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目四個(gè)類別。
�。�2）適用于管理部門的評(píng)價(jià)指標(biāo)較之市財(cái)政局評(píng)價(jià)指標(biāo)體系參考樣表主要有如下幾點(diǎn)不同：
�、俜种到Y(jié)構(gòu)不同�！绊�(xiàng)目決策”和“項(xiàng)目管理”指標(biāo)分值加大，而“項(xiàng)目績效”指標(biāo)分值相對(duì)減少。我們認(rèn)為管理部門的主要職責(zé)在于決策與管理，雖然項(xiàng)目績效可以在一定程度上反映決策的正確xx，但受其他因素影響的可能xx更大。
�、凇皼Q策依據(jù)”指標(biāo)中增加專家意見。我們認(rèn)為由于項(xiàng)目情況的復(fù)雜xx，管理部門難以達(dá)到樣樣精通的程度，故此專家意見對(duì)于正確決策就較為重要。
�、邸皼Q策程序”指標(biāo)中增加區(qū)級(jí)管理部門的審核推薦條款。我們認(rèn)為項(xiàng)目推薦是區(qū)級(jí)管理部門的主要職責(zé)之一，市級(jí)管理部門應(yīng)重視區(qū)級(jí)管理部門的推薦意見，故應(yīng)作為考核重點(diǎn)之一。
�、堋百Y金到位”改為“資金撥付”。
�、荨百Y金管理”指標(biāo)下的三級(jí)指標(biāo)名稱明確為“監(jiān)督”，并在“對(duì)資金使用的監(jiān)督”指標(biāo)中增加�？顚Ｓ煤椭兄够蛴馄跅l款。我們認(rèn)為如此更符合管理部門的職責(zé)，而項(xiàng)目資金的�？顚Ｓ脩�(yīng)是管理部門的主要監(jiān)督事項(xiàng)。
�。�3）各專項(xiàng)資金項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)的幾點(diǎn)說明：
�、僖患�(jí)指標(biāo)的分值結(jié)構(gòu)仍遵循市財(cái)政局評(píng)價(jià)指標(biāo)體系參考樣表的建議分值，但在二級(jí)指標(biāo)中適當(dāng)增加了產(chǎn)出指標(biāo)的分值，我們認(rèn)為在對(duì)基層項(xiàng)目的考核中如此評(píng)分可能更加合理。
�、凇肮芾碇贫取敝笜�(biāo)中增加了建立的管理制度的科學(xué)xx、合理xx和適用xx條款，我們認(rèn)為這是制度有效xx的前提。
�、圻m用于專精特新小企業(yè)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)指標(biāo)側(cè)重于經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。
�、苓m用于中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)項(xiàng)目的評(píng)價(jià)指標(biāo)中，“項(xiàng)目績效”指標(biāo)的分值分配偏重于項(xiàng)目完成數(shù)量。我們認(rèn)為此類項(xiàng)目中服務(wù)對(duì)象的多寡，對(duì)于其社會(huì)影響還是有很大不同的。另外，此類項(xiàng)目增加對(duì)社會(huì)效益和服務(wù)對(duì)象滿意度的考核比重，可能更具意義。
�、葸m用于支持融資服務(wù)和支持現(xiàn)代中介服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目的評(píng)價(jià)指標(biāo)中，增加了“項(xiàng)目監(jiān)督”指標(biāo)，即對(duì)于申報(bào)項(xiàng)目是否符合既定的申報(bào)條進(jìn)行事后監(jiān)督；而對(duì)于“項(xiàng)目績效”的考核側(cè)重于社會(huì)效益和服務(wù)對(duì)象滿意度。
2、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)
據(jù)有關(guān)規(guī)定，績效評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)有計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)和其他標(biāo)準(zhǔn)等。根據(jù)我市扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的具體情況，我們決定主要采用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)，即以預(yù)先制定的目標(biāo)、計(jì)劃、預(yù)算、定額等數(shù)據(jù)作為評(píng)價(jià)的主要標(biāo)準(zhǔn)。
3、評(píng)價(jià)方法
據(jù)有關(guān)規(guī)定，績效評(píng)價(jià)的方法有成本效益分析法、比較法、因素分析法、最低成本法、公眾評(píng)判法等等。根據(jù)我市扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的具體情況，我們主要采用比較法，即通過對(duì)績效目標(biāo)與實(shí)施效果、歷史數(shù)據(jù)與當(dāng)期同類數(shù)據(jù)的比較，綜合分析績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度，必要時(shí)輔以公眾評(píng)判法。
具體的評(píng)價(jià)工作分定量評(píng)價(jià)和定xx評(píng)價(jià)兩個(gè)步驟：定量評(píng)價(jià)以項(xiàng)目執(zhí)行單位提供的相關(guān)資料為基礎(chǔ)，經(jīng)過認(rèn)真核對(duì)、審查、核實(shí)、分析、整理，必要時(shí)執(zhí)行檢查相關(guān)記錄和原始憑xx、直接勘察等程序，測(cè)出定量評(píng)價(jià)結(jié)果；定xx評(píng)價(jià)以審閱項(xiàng)目執(zhí)行單位的自查表、聽取相關(guān)人員的情況介紹及現(xiàn)場(chǎng)考察提問，經(jīng)量化分析得出定xx評(píng)價(jià)結(jié)果。評(píng)價(jià)小組綜合定量和定xx評(píng)價(jià)結(jié)果，確定項(xiàng)目執(zhí)行單位的得分。
�。ㄋ模┛冃繕�(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度——績效目標(biāo)概述及各項(xiàng)績效目標(biāo)的總體實(shí)現(xiàn)情況
1、適用于市級(jí)中小企業(yè)管理部門與財(cái)政部門的主要指標(biāo)
①項(xiàng)目決策：本指標(biāo)主要考察市級(jí)中小企業(yè)主管部門是否按照規(guī)劃要求，嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)條和申報(bào)程序，確認(rèn)項(xiàng)目是否符合經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、是否符合相關(guān)對(duì)于扶持原則和內(nèi)容的.要求、是否符合專項(xiàng)資金預(yù)算內(nèi)容和部門年度計(jì)劃，以正確進(jìn)行決策，及時(shí)分配資金的情況。該指標(biāo)整體上以定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)為準(zhǔn)，結(jié)合自查中可量化的指標(biāo)以支持定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)的產(chǎn)生。
②資金撥付：本指標(biāo)主要考察市級(jí)中小企業(yè)主管部門與財(cái)政部門對(duì)已立項(xiàng)批復(fù)并下達(dá)投資計(jì)劃的項(xiàng)目，是否及時(shí)撥付資金，以保xx項(xiàng)目進(jìn)度。評(píng)價(jià)指標(biāo)包括定xx指標(biāo)和定量指標(biāo)。
③資金管理：本指標(biāo)主要考察市級(jí)中小企業(yè)主管部門對(duì)項(xiàng)目的組織實(shí)施情況，包括主管部門是否關(guān)注項(xiàng)目的具體落實(shí)情況、是否按照相關(guān)規(guī)定履行了對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤服務(wù)和監(jiān)督檢查的職責(zé)。本指標(biāo)以項(xiàng)目為主要評(píng)價(jià)對(duì)象，涉及從項(xiàng)目資金到位至完成全過程中主要階段的事后監(jiān)督，評(píng)價(jià)指標(biāo)包括定xx指標(biāo)和定量指標(biāo)。
�、茼�(xiàng)目績效：雖然我們認(rèn)為管理部門的主要職責(zé)在于決策與管理，但全市所有項(xiàng)目的績效情況畢竟還是與管理部門的工作相關(guān)，故在對(duì)中小企業(yè)管理部門進(jìn)行“項(xiàng)目績效”指標(biāo)考核時(shí)還應(yīng)作為輔助評(píng)價(jià)指標(biāo)，其得分應(yīng)在對(duì)所有資金使用項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，綜合各資金項(xiàng)目“項(xiàng)目績效”指標(biāo)的評(píng)價(jià)結(jié)果予以合理確定。
經(jīng)過評(píng)價(jià)，其總體得分情況較為理想，達(dá)到96分。
2、適用于區(qū)級(jí)中小企業(yè)管理部門與財(cái)政部門的主要指標(biāo)
�、夙�(xiàng)目決策：本指標(biāo)主要考察各區(qū)市中小企業(yè)主管部門是否按照規(guī)劃要求，嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)條和申報(bào)程序，不斷完善各項(xiàng)前期工作的情況。該指標(biāo)整體上以定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)為準(zhǔn)，結(jié)合自查中可量化的指標(biāo)以支持定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)的產(chǎn)生。
�、陧�(xiàng)目推薦：本指標(biāo)主要考察各區(qū)市中小企業(yè)主管部門深刻理解相關(guān)方針政策、加強(qiáng)政策引導(dǎo)、提出并推薦符合規(guī)劃要求且切合實(shí)際的項(xiàng)目的情況。評(píng)價(jià)指標(biāo)以定量指標(biāo)為主。
�、垌�(xiàng)目管理：本指標(biāo)主要考察各區(qū)市中小企業(yè)主管部門和財(cái)政部門的組織實(shí)施情況，主管部門是否關(guān)注項(xiàng)目的具體落實(shí)情況，是否按照相關(guān)規(guī)定履行了對(duì)項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行跟蹤服務(wù)和監(jiān)督檢查的職責(zé)。
�、茼�(xiàng)目績效：經(jīng)過評(píng)價(jià)，其總體得分情況達(dá)到9488分。
3、適用于支持專精特新小企業(yè)資金項(xiàng)目的主要指標(biāo)
①項(xiàng)目決策：本指標(biāo)主要考察項(xiàng)目單位是否按照規(guī)劃要求，嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)條和申報(bào)程序，不斷完善各項(xiàng)前期工作的情況。該指標(biāo)整體上以定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)為準(zhǔn)，結(jié)合自查中可量化的指標(biāo)以支持定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)的產(chǎn)生。
②項(xiàng)目管理：本指標(biāo)以項(xiàng)目為主要評(píng)價(jià)對(duì)象，考察項(xiàng)目單位組織實(shí)施工作的情況，重點(diǎn)是對(duì)于項(xiàng)目資金的管理情況。包括資金的使用是否符合預(yù)算確定的支出用途，是否做到�？顚Ｓ茫皇欠翊嬖谔兹�、截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金的情況；是否存在虛列項(xiàng)目支出的情況；是否存在超標(biāo)準(zhǔn)開支情況等等。
③項(xiàng)目績效：本指標(biāo)以項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象，主要考察項(xiàng)目的產(chǎn)出與效果情況。評(píng)價(jià)指標(biāo)包括定xx指標(biāo)和定量指標(biāo)。我們以xx市各相關(guān)部門下發(fā)的有關(guān)中所確定的數(shù)據(jù)作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以確定績效指標(biāo)目標(biāo)值。其中，項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)的目標(biāo)值，主要包括產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時(shí)效和產(chǎn)出成本等績效目標(biāo)中的預(yù)計(jì)值；項(xiàng)目效果指標(biāo)的目標(biāo)值，主要包括經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、環(huán)境效益和可持續(xù)影響等績效目標(biāo)中的預(yù)計(jì)值。
各區(qū)市專精特新項(xiàng)目共49個(gè)，實(shí)際抽查27個(gè)，抽查率達(dá)到1%。經(jīng)過抽查評(píng)價(jià)，績效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況普遍較好，項(xiàng)目建設(shè)并投產(chǎn)運(yùn)行后營業(yè)收入及繳納稅收基本都較上年有不同程度提高。
例1：xx天鵝針織有限公司，財(cái)政撥款0萬元，資金已全部到位。該企業(yè)在國內(nèi)、省內(nèi)同行業(yè)中名列第一，申請(qǐng)項(xiàng)目是功能xx纖維經(jīng)編車用面料產(chǎn)業(yè)升級(jí)。該項(xiàng)目于20xx年12月建設(shè)完成并投產(chǎn)運(yùn)行，20xx年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入較上年度增長700萬元，增幅達(dá)22%；繳納稅收較上年增長70萬元，增幅達(dá)2%。20xx年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入較上年度增長1000萬元以上，增幅不低于0%；預(yù)計(jì)繳納稅收較上年增長100萬元以上，增幅不低于%。
例2：xx晨昱生化科技有限公司，財(cái)政撥款0萬元，資金已全部到位。該企業(yè)以行業(yè)創(chuàng)新為目的，以主知識(shí)產(chǎn)權(quán)為原則，先后同南京林業(yè)大學(xué)等大專院校合作開發(fā)多個(gè)項(xiàng)目，并申請(qǐng)國家專利，公司的技術(shù)能力在國內(nèi)省內(nèi)都處于領(lǐng)先和主導(dǎo)地位，申請(qǐng)項(xiàng)目是100噸陽離子聚xx烯酰xx生產(chǎn)線。該項(xiàng)目于20xx年12月建設(shè)完成并投產(chǎn)運(yùn)行，20xx年1月至月實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入60萬元；預(yù)計(jì)至20xx年底將實(shí)現(xiàn)營業(yè)收100萬元，較上年增幅不低于2%；繳納稅收較上年增幅不低于0%。預(yù)計(jì)201年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入較本年度增長4000萬元以上，增幅不低于10%；繳納稅收增長9萬元以上，增幅不低于70%。
例：xx電子研究所有限責(zé)任公司，財(cái)政撥款0萬元，資金到位80%，項(xiàng)目驗(yàn)收后撥付剩余20%。該公司申請(qǐng)項(xiàng)目是zpf-全自動(dòng)平行縫焊機(jī)。該項(xiàng)目于20xx年12月完成，于20xx年初投產(chǎn)運(yùn)行，截止到20xx年6月底共實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入104萬元，繳納稅金19萬元；預(yù)計(jì)20xx年全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入較上年增長10萬元，增幅可達(dá)0%；繳納稅收較上年增長1萬元，增幅20%。預(yù)計(jì)201年度實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入較本年度增長600萬元以上，增幅60%；繳納稅收增長0萬元以上，增幅0%。
4、適用于支持中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)資金項(xiàng)目的主要指標(biāo)
�、夙�(xiàng)目決策：本指標(biāo)主要考察項(xiàng)目單位是否按照規(guī)劃要求，嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)條和申報(bào)程序，不斷完善各項(xiàng)前期工作的情況，建立市和區(qū)（市）中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)是否有明確的工作目標(biāo)和工作重點(diǎn)，服務(wù)功能是否符合中小企業(yè)實(shí)際需求。該指標(biāo)整體上以定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)為準(zhǔn)，結(jié)合自查中可量化的指標(biāo)以支持定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)的產(chǎn)生。
�、陧�(xiàng)目管理：本指標(biāo)以項(xiàng)目為主要評(píng)價(jià)對(duì)象，考察項(xiàng)目單位組織實(shí)施工作的情況，重點(diǎn)是對(duì)于項(xiàng)目資金的管理情況。對(duì)已立項(xiàng)批復(fù)并下達(dá)投資計(jì)劃的項(xiàng)目，項(xiàng)目單位是否及時(shí)組織實(shí)施，以保xx項(xiàng)目進(jìn)度�？疾靸�(nèi)容涉及項(xiàng)目從資金到位至完成全過程中的主要階段，評(píng)價(jià)指標(biāo)包括定xx指標(biāo)和定量指標(biāo)。
�、垌�(xiàng)目績效：本指標(biāo)以項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象，主要考察項(xiàng)目的完成與效果情況。評(píng)價(jià)指標(biāo)包括定xx指標(biāo)和定量指標(biāo)。我們以xx市各相關(guān)部門下發(fā)的有關(guān)中所確定的數(shù)據(jù)作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以確定績效指標(biāo)目標(biāo)值。其中，項(xiàng)目完成指標(biāo)的目標(biāo)值，主要包括完成數(shù)量、完成時(shí)效和完成成本等績效目標(biāo)中的預(yù)計(jì)值和預(yù)計(jì)情形；項(xiàng)目效果指標(biāo)的目標(biāo)值，主要包括經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和服務(wù)對(duì)象滿意度等績效目標(biāo)中的預(yù)計(jì)值和預(yù)計(jì)情形。
各區(qū)市適用于支持中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)資金項(xiàng)目(服務(wù)外包)共有16個(gè)，我們抽查了10個(gè)項(xiàng)目，抽查率達(dá)到62%；其余6家項(xiàng)目單位也進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)，并將績效考核自我評(píng)價(jià)表傳遞到評(píng)價(jià)小組。經(jīng)過抽查評(píng)價(jià)和分析評(píng)價(jià)，總體實(shí)現(xiàn)情況較好。
例1：xx新材料科技工業(yè)園發(fā)展有限公司，財(cái)政撥款0萬元已全部到位。該公司已為00余家企業(yè)提供測(cè)試服務(wù)800余批次，產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益260萬元；同時(shí)還為中小企業(yè)提供優(yōu)惠服務(wù)產(chǎn)生了顯著的間接經(jīng)濟(jì)效益，完成了績效目標(biāo)中的預(yù)計(jì)值。另外，該公司組織制定或修訂7項(xiàng)xx、國家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)；4月9日～11日在xxxx會(huì)展中心舉辦了“新橡塑—20xx膠帶膠管產(chǎn)業(yè)技術(shù)xxxx”；20xx年共舉辦期“全國橡膠制品初級(jí)物xx檢驗(yàn)工職業(yè)資格取xx”培訓(xùn)班，學(xué)員200余人。該公司在行業(yè)內(nèi)具有較好的品牌形象，產(chǎn)生了較好的社會(huì)效益；為大量的中小企業(yè)提供測(cè)試、研發(fā)、培訓(xùn)等服務(wù)，客戶滿意度較高。
例2：xx宙慶工業(yè)設(shè)計(jì)有限公司，財(cái)政撥款18萬元已全部到位。該公司目標(biāo)為開展離岸服務(wù)外包業(yè)務(wù)，并設(shè)定日本、法國市場(chǎng)為公司開拓主方向，以本田、日產(chǎn)、豐田、日野為主，計(jì)劃20xx年實(shí)現(xiàn)離岸服務(wù)外包金額為0萬美金。20xx年?duì)I業(yè)額為272萬元，繳納稅收90萬元；20xx年預(yù)期00萬元，繳納稅收00萬元；20xx年截至月底，比較20xx年同期營業(yè)額增加164萬元，納稅增加61萬元。20xx年公司為奇瑞汽車設(shè)計(jì)一款新型概念車，打破國外公司的壟斷，參加20xx年xx車展獲得國內(nèi)外媒體及xx人士的高度好評(píng)；20xx年與本田日本研發(fā)總部設(shè)計(jì)開發(fā)新款車型并參加20xx年xx車展，獲得客戶高度贊賞。公司擴(kuò)大客戶群，成功開拓日本本田、豐田、日產(chǎn)業(yè)務(wù)，并成為奇瑞的重要合作伙伴，擴(kuò)大了我市企業(yè)在國內(nèi)的影響力，展示了xx品牌之都的魅力。
5、適用于支持融資服務(wù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目的主要指標(biāo)
①項(xiàng)目決策：本指標(biāo)主要考察項(xiàng)目單位是否按照規(guī)劃要求，嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)條和申報(bào)程序，不斷完善各項(xiàng)前期工作的情況，項(xiàng)目是否屬于擔(dān)保業(yè)務(wù)補(bǔ)助、直接融資補(bǔ)助、重點(diǎn)企業(yè)融資扶持、還貸周轉(zhuǎn)金補(bǔ)助、融資平臺(tái)建設(shè)補(bǔ)助等重點(diǎn)支持的項(xiàng)目。該指標(biāo)整體上以定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)為準(zhǔn)，結(jié)合自查中可量化的指標(biāo)以支持定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)的產(chǎn)生。
②項(xiàng)目監(jiān)督：本指標(biāo)主要對(duì)融資類項(xiàng)目進(jìn)行事后監(jiān)督，主要考察其實(shí)際執(zhí)行的內(nèi)容是否與申報(bào)一致，是否符合既定的申報(bào)條。
③資金管理：本指標(biāo)主要考察項(xiàng)目單位對(duì)于獲得的補(bǔ)助資金的管理和使用情況。評(píng)價(jià)指標(biāo)包括定xx指標(biāo)和定量指標(biāo)。
④項(xiàng)目績效：本指標(biāo)以項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象，主要考察項(xiàng)目的實(shí)現(xiàn)與效果情況。評(píng)價(jià)指標(biāo)包括定xx指標(biāo)和定量指標(biāo)。我們以xx市各相關(guān)部門下發(fā)的有關(guān)中所確定的數(shù)據(jù)作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以確定績效指標(biāo)目標(biāo)值。其中，項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)指標(biāo)的目標(biāo)值，主要包括實(shí)現(xiàn)數(shù)量和實(shí)現(xiàn)時(shí)效等績效目標(biāo)中的預(yù)計(jì)值和預(yù)計(jì)情形；項(xiàng)目效果指標(biāo)的目標(biāo)值，主要包括經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和服務(wù)對(duì)象滿意度等績效目標(biāo)中的預(yù)計(jì)值和預(yù)計(jì)情形。
適用于支持融資服務(wù)專項(xiàng)資金項(xiàng)目包括：直接融資、擔(dān)保、貸款周轉(zhuǎn)金、信用體系建設(shè)四類，共1個(gè)單位，由于受到檢查時(shí)間等方面的限制，我們重點(diǎn)檢查了18家單位，檢查率達(dá)到864%；其余1家單位也進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)，并將績效考核自我評(píng)價(jià)表傳遞到評(píng)價(jià)小組。經(jīng)過檢查評(píng)價(jià)和分析評(píng)價(jià)，總體實(shí)現(xiàn)情況較好。
例1、xx府鼎投資擔(dān)保有限公司，財(cái)政補(bǔ)貼貸款周轉(zhuǎn)金161萬元。該公司共為14戶企業(yè)辦理政策xx優(yōu)惠貸款，周轉(zhuǎn)金業(yè)務(wù)18筆，總金額70萬元。據(jù)該公司調(diào)查統(tǒng)計(jì)，獲得貸款周轉(zhuǎn)金應(yīng)急支持的這部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況良好，經(jīng)濟(jì)效益獲得了較大增長，20xx年預(yù)計(jì)共新增銷售收入099萬元，新增利潤729萬元，新增稅金120萬元，新增從業(yè)人數(shù)12名，有力地促進(jìn)了地方發(fā)展，產(chǎn)生了良好的社會(huì)效益。
例2、東銀聯(lián)擔(dān)保擔(dān)保有限公司xx分公司，財(cái)政補(bǔ)貼擔(dān)保金額100萬元。該分公司設(shè)有9個(gè)業(yè)務(wù)部、1個(gè)風(fēng)險(xiǎn)部、1個(gè)審批委員會(huì)及1個(gè)管理中心，項(xiàng)目管理制度健全，分貸前、貸中、貸后，按流程監(jiān)督管理。20xx年擔(dān)保貸款發(fā)生額為19億，支持中小企業(yè)4家；20xx年業(yè)務(wù)發(fā)展迅速，貸款發(fā)生額近7億，支持企業(yè)162家。20xx年支持的中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)營業(yè)額增加近0億元，稅收增加過億元，增加就業(yè)000余人，為合作銀行增加了業(yè)務(wù)，降低了風(fēng)險(xiǎn)。
例、有2家擔(dān)保企業(yè)發(fā)生貸償業(yè)務(wù)，分別是xx利群集團(tuán)擔(dān)保投資有限公司，財(cái)政撥款20萬元；xx天安投資擔(dān)保有限公司，財(cái)政撥款0萬元。
6、適用于支持現(xiàn)代中介服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目的主要指標(biāo)
�、夙�(xiàng)目決策：本指標(biāo)主要考察項(xiàng)目單位是否按照規(guī)劃要求，嚴(yán)格項(xiàng)目申報(bào)條和申報(bào)程序，不斷完善各項(xiàng)前期工作的情況，項(xiàng)目是否屬于新引進(jìn)的國內(nèi)外知名中介機(jī)構(gòu)、進(jìn)入國內(nèi)0強(qiáng)排名、“走出去”開拓業(yè)務(wù)、打造特xx突出的中介服務(wù)集聚區(qū)等項(xiàng)目。該指標(biāo)整體上以定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)為準(zhǔn)，結(jié)合自查中可量化的指標(biāo)以支持定xx評(píng)價(jià)指標(biāo)的產(chǎn)生。
②項(xiàng)目監(jiān)督：本指標(biāo)主要對(duì)該類項(xiàng)目進(jìn)行事后監(jiān)督，主要考察其實(shí)際執(zhí)行的內(nèi)容是否與申報(bào)一致，是否符合既定的申報(bào)條。
�、圪Y金管理：本指標(biāo)主要考察項(xiàng)目單位對(duì)于獲得的補(bǔ)助資金的管理和使用情況。
④項(xiàng)目績效：本指標(biāo)以項(xiàng)目為評(píng)價(jià)對(duì)象，主要考察實(shí)施的效果。評(píng)價(jià)指標(biāo)包括定xx指標(biāo)和定量指標(biāo)，以定xx指標(biāo)為主。我們以xx市各相關(guān)部門下發(fā)的有關(guān)中所確定的數(shù)據(jù)作為評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，以確定績效指標(biāo)目標(biāo)值。項(xiàng)目實(shí)施效果指標(biāo)的目標(biāo)值主要包括經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和服務(wù)對(duì)象滿意度等績效目標(biāo)中的預(yù)計(jì)值和預(yù)計(jì)情形。
適用于支持現(xiàn)代中介服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金項(xiàng)目共有18家單位，由于受到檢查時(shí)間等方面的限制，我們重點(diǎn)檢查了7家單位，其余11家單位也進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)，并將績效考核自我評(píng)價(jià)表傳遞到評(píng)價(jià)小組。經(jīng)過檢查評(píng)價(jià)和分析評(píng)價(jià)，總體實(shí)現(xiàn)情況較好。
例1：xx中油華東院安全環(huán)保公司，財(cái)政撥款7萬元已全部到位。該項(xiàng)目資金用于dnv評(píng)價(jià)軟的升級(jí)，提高評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)質(zhì)量，營業(yè)收入較之前增長了10%，由于提高了預(yù)測(cè)安全事故危害程度的準(zhǔn)確xx，受到客戶的好評(píng)。
例2：xx中一監(jiān)測(cè)有限公司，財(cái)政撥款20萬元已全部到位。該項(xiàng)目于20xx年11月完成建設(shè)服務(wù)平臺(tái)，成本控制在預(yù)計(jì)值20萬元以內(nèi)，產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益8萬元，促進(jìn)了今年食品項(xiàng)目的建設(shè)和職業(yè)衛(wèi)生擴(kuò)項(xiàng)，突出重點(diǎn)和公共財(cái)政政策普惠xx原則，采用無償資助的方式，提高了企業(yè)對(duì)于員工職業(yè)病危害因素的控制意識(shí)呢和員工的自我保護(hù)意識(shí)。
�。ㄎ澹┐嬖趩栴}及原因分析
1、根據(jù)有關(guān)規(guī)定，項(xiàng)目單位應(yīng)于項(xiàng)目完成后一個(gè)月內(nèi)提交項(xiàng)目績效報(bào)告，跨年度的項(xiàng)目績效報(bào)告應(yīng)于預(yù)算年度終了后一個(gè)月內(nèi)提交，本預(yù)算年度內(nèi)應(yīng)當(dāng)完成而未完成的項(xiàng)目，也應(yīng)于預(yù)算年度終了后一個(gè)月內(nèi)提交績效報(bào)告。然而多數(shù)單位未提交項(xiàng)目績效報(bào)告，致使市中小企業(yè)管理部門無法全面及時(shí)地掌握專項(xiàng)資金的到位和使用情況，也給績效評(píng)價(jià)工作造成不便，直接影響了績效評(píng)價(jià)工作的效率。這可能與項(xiàng)目單位不了解這一規(guī)定有關(guān)，但實(shí)質(zhì)上反映出的是對(duì)專項(xiàng)資金后續(xù)管理的重視程度不足。
2、個(gè)別單位對(duì)于扶持專精特新項(xiàng)目資金�？顚Ｓ玫膞x據(jù)不充分。如個(gè)別企業(yè)申報(bào)材料中的資金支付單位與實(shí)際購買設(shè)備的xx單位名稱不一致，例如xx汽車進(jìn)出口有限公司，申請(qǐng)報(bào)告寫的申請(qǐng)單位是xx汽車進(jìn)出口有限公司，而購置設(shè)備的xx是xx華賢成工貿(mào)有限公司。
3、個(gè)別單位未能做到對(duì)于項(xiàng)目資金單獨(dú)設(shè)賬管理。例如xx電子研究所有限公司，財(cái)政撥款沒有單獨(dú)建帳予以記錄。
4、財(cái)政撥款和自籌資金基本能夠在預(yù)計(jì)時(shí)間內(nèi)到位，但個(gè)別企業(yè)由于工藝改造，減少了部分開支，使自籌資金部分沒有達(dá)到預(yù)期計(jì)劃。例如：xx艾美瑞生物科技有限公司原總投資1000萬元，其中財(cái)政撥款0萬元、自籌資金970萬元。由于原工藝采用溶劑提取法會(huì)產(chǎn)生污染，后經(jīng)過工藝改進(jìn)，采用具有xx知識(shí)產(chǎn)權(quán)的綠xx超臨界萃取工藝，使工藝流程大大減少，并使得固定資產(chǎn)投資減少170萬元，所以自籌資金實(shí)際到位800萬元。
5、因項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)展順利，項(xiàng)目建設(shè)期基本能夠達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，但個(gè)別企業(yè)由于資產(chǎn)重組，使得建設(shè)期延長。例如：xx華鼎建材有限公司由于被水集團(tuán)收購等不可抗力因素的制約而擱淺。
6、個(gè)別企業(yè)由于受市場(chǎng)大環(huán)境的制約，及目前行業(yè)景氣狀況的影響，產(chǎn)出數(shù)量未能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。例如：xx和信機(jī)床有限公司。
7、個(gè)別企業(yè)可能是出于逃避交稅的動(dòng)機(jī)，財(cái)政撥款沒有及時(shí)入賬。
8、各區(qū)市中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè)資金的使用情況較好，平臺(tái)建設(shè)做得都比較有特xx，目前只有四方區(qū)還沒有及時(shí)建立中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)。
�。┰u(píng)價(jià)結(jié)論及建議
1、評(píng)價(jià)結(jié)論
經(jīng)評(píng)價(jià)，xx市20xx年度扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的績效情況整體良好。
2、改進(jìn)績效管理、提高績效水平的建議
�、賾�(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)各區(qū)市中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)的建設(shè)，為改善中小企業(yè)特別是小型微型企業(yè)發(fā)展環(huán)境提供服務(wù)和支持，并將監(jiān)督和管理扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的使用作為公共服務(wù)平臺(tái)的一項(xiàng)重要職責(zé)。
②應(yīng)堅(jiān)持和嚴(yán)格向中小企業(yè)主管部門和財(cái)政部門提交項(xiàng)目績效報(bào)告的規(guī)定并形成制度，項(xiàng)目單位必須及時(shí)報(bào)送項(xiàng)目建設(shè)及專項(xiàng)資金使用情況，不能按時(shí)完成或未達(dá)到預(yù)定建設(shè)目標(biāo)的項(xiàng)目，更加需要在原定項(xiàng)目建成期到期前書面說明原因和預(yù)計(jì)完成日期。
�、蹜�(yīng)堅(jiān)持和嚴(yán)格專項(xiàng)資金專款專用的規(guī)定并形成制度，專項(xiàng)資金必須用于既定的項(xiàng)目和目的，對(duì)違規(guī)使用、挪用、騙取資金等行為，必須進(jìn)行處理。
④在對(duì)扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的管理中引入審計(jì)制度，利用中介機(jī)構(gòu)的xx力量，向中小企業(yè)主管部門和財(cái)政部門提供關(guān)于資金到位和資金使用的第三方意見，方便管理部門掌握項(xiàng)目資金的真實(shí)情況。
�。ㄆ撸┱f明事項(xiàng)
我們提醒評(píng)價(jià)報(bào)告使用者關(guān)注：①在評(píng)價(jià)扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的績效情況時(shí)，使用的指標(biāo)體系不是公開發(fā)布的標(biāo)準(zhǔn)，僅適用于特定目的。但由于該指標(biāo)體系是依據(jù)《xx市財(cái)政局市級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》而針對(duì)本評(píng)價(jià)項(xiàng)目特別制定的，故對(duì)于本項(xiàng)目是適當(dāng)?shù)�。②根�?jù)上述標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)20xx年度扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)匯總表時(shí)，由于項(xiàng)目涉及的領(lǐng)域、行業(yè)紛繁復(fù)雜等原因，對(duì)于評(píng)價(jià)結(jié)果的形成和評(píng)價(jià)程序的執(zhí)行具有固有限制，故仍然存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生且未被發(fā)現(xiàn)的可能xx。本段內(nèi)容并不影響已提出的評(píng)價(jià)結(jié)論。
本評(píng)價(jià)結(jié)論是在受到上述固有限制的條下形成的。本評(píng)價(jià)報(bào)告僅限于貴委在對(duì)于20xx年度扶持中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金進(jìn)行績效評(píng)價(jià)時(shí)使用。
財(cái)政自查報(bào)告5
按照《邵陽縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度財(cái)政票據(jù)年檢的.通知》（邵財(cái)發(fā)[20xx]2號(hào)）文件精神，縣統(tǒng)計(jì)局高度重視，一把手親自布置，財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)牽頭，單位會(huì)計(jì)兼票據(jù)專管員具體負(fù)責(zé)，單位出納配合，對(duì)20xx年財(cái)政票據(jù)進(jìn)行了嚴(yán)格細(xì)致的自查。現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、票據(jù)使用情況
20xx年共領(lǐng)取財(cái)政票據(jù)24本，其中18本湖南省非稅收入專用收據(jù)，開票金額66600元（統(tǒng)計(jì)年報(bào)培訓(xùn)收費(fèi)），收入已于20xx年6月上繳非稅收入管理局，票據(jù)已核銷；湖南省非稅收入一般繳款書（集中匯繳）2本，開票金額66600元（用于上繳我局統(tǒng)計(jì)年報(bào)培訓(xùn)收費(fèi)），票據(jù)已核銷；湖南省非稅收入一般繳款書（集中匯繳）2本，開票金額33000元（統(tǒng)計(jì)執(zhí)法罰沒收入），收入12月份已上繳非稅局，票據(jù)已核銷；湖南省行政事業(yè)單位往來結(jié)算收據(jù)票2本，一本于20xx年初領(lǐng)取，12月份已交非稅局核銷，一本于20xx年12月底領(lǐng)取，現(xiàn)留存單位。
二、票據(jù)管理情況
1、專人管理。明確由單位會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)領(lǐng)取、保管、票據(jù)開具和票據(jù)核銷工作，財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)和單位出納負(fù)責(zé)監(jiān)督，票據(jù)管理分工合作，各司其職，并對(duì)財(cái)政票據(jù)定期進(jìn)行檢查，工作井然有序。
2、及時(shí)核銷。局要求各種收費(fèi)必須及時(shí)上繳財(cái)政，財(cái)政票據(jù)及時(shí)交非稅局核銷，縣統(tǒng)計(jì)局20xx年統(tǒng)計(jì)培訓(xùn)收費(fèi)和統(tǒng)計(jì)執(zhí)法罰沒收入都及時(shí)上繳財(cái)政，湖南省非稅收入專用收據(jù)、湖南省非稅收入一般繳款書和湖南省行政事業(yè)單位往來結(jié)算收據(jù)都及時(shí)交非稅局核銷。
3、規(guī)范管理。建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政票據(jù)管理制度，票據(jù)專人妥善保管，未發(fā)生財(cái)政票據(jù)毀損、滅失，票據(jù)開具、收入項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按財(cái)政規(guī)定執(zhí)行。
由于單位會(huì)計(jì)剛接手財(cái)務(wù)工作，業(yè)務(wù)不夠熟練，票據(jù)管理也存在一定的不足。20xx年我局將一步加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，明確工作責(zé)任，健全工作機(jī)制，完善財(cái)政票據(jù)管理工作。
財(cái)政自查報(bào)告6
根據(jù)《xx縣財(cái)政局關(guān)于開展“會(huì)計(jì)管理年”活動(dòng)實(shí)施方案》要求，我所組織專班，對(duì)照《湖北省會(huì)計(jì)管理工作量化考核測(cè)評(píng)表》，對(duì)我所會(huì)計(jì)工作進(jìn)行了全方位自查;
一、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和會(huì)計(jì)人員情況
我所嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備會(huì)計(jì)人員，對(duì)親屬或相關(guān)人員實(shí)行回避制度，所有會(huì)計(jì)人員都持有會(huì)計(jì)證。嚴(yán)格按要求設(shè)置了會(huì)計(jì)崗位，明確了每個(gè)會(huì)計(jì)崗位工作職責(zé)，每個(gè)會(huì)計(jì)人員每年按規(guī)定完成繼續(xù)教育。會(huì)計(jì)人員離職時(shí)，由會(huì)計(jì)主管人員監(jiān)督辦理交接手續(xù)。
二、會(huì)計(jì)核算情況
我所按照會(huì)計(jì)制度依法設(shè)賬。認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)填寫不完整，或填寫錯(cuò)誤的原始憑證不與受理。按會(huì)計(jì)制度要求填制記賬憑證。賬簿的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬及更正錯(cuò)誤的方法嚴(yán)格按會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。按國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)科目，并按制度規(guī)定的'科目進(jìn)行核算。不隨意改變資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)及收入、支出確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和方法，不虛列、多列或少列資產(chǎn)、負(fù)債、凈資產(chǎn)和收入、支出，無偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)賬簿和其他會(huì)計(jì)資料的現(xiàn)象。
三、會(huì)計(jì)信息情況
按規(guī)定格式編制會(huì)計(jì)報(bào)表，做到了會(huì)計(jì)報(bào)表合規(guī)合法。及時(shí)按要求上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表。
四、檔案管理情況
對(duì)會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料按規(guī)定定期收集、整理、立卷、歸檔。
財(cái)政自查報(bào)告7
根據(jù)xxx省扶貧開發(fā)辦公室、xxx省財(cái)政廳《關(guān)于做好20xx年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績效考評(píng)工作的通知》（x開辦發(fā)[20xx]222號(hào)）文件精神的要求，區(qū)委、區(qū)政府高度重視，成立了由扶貧、財(cái)政相關(guān)人員組成的考評(píng)小組，對(duì)20xx年度財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金的績效進(jìn)行全面考評(píng)自查，現(xiàn)將考評(píng)自查情況報(bào)告如下：
一、脫貧攻堅(jiān)成效總體情況
20xx年，按照省、市委有關(guān)要求，我們把扶貧攻堅(jiān)作為全面建成小康社會(huì)的“一號(hào)工程”，堅(jiān)持思想向扶貧看齊，政策向扶貧傾斜，資金向扶貧聚集，項(xiàng)目向扶貧靠攏，力量向扶貧集中，舉全區(qū)之力、集各方之智向貧困發(fā)起總攻，貧困鄉(xiāng)村基礎(chǔ)設(shè)施顯著改善，群眾收入持續(xù)增加，生產(chǎn)生活水平不斷提高，精準(zhǔn)扶貧取得顯著成效。預(yù)計(jì)到20xx年底，全區(qū)扶貧對(duì)象人均純收入達(dá)到9364元，貧困村總數(shù)由12個(gè)減少到2個(gè)，貧困人口脫貧141戶449人，未脫貧215戶688人，貧困發(fā)生率下降至0.2%。
1.加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理，做好脫貧攻堅(jiān)基礎(chǔ)工作。
依據(jù)“4342”脫貧驗(yàn)收責(zé)任體系，嚴(yán)把脫貧納入退出關(guān)，對(duì)我區(qū)在全省建檔立卡系統(tǒng)中標(biāo)注為20xx-20xx年度的脫貧人口，按照家庭收入“十不算”和“三保障”方面“十不脫”核查標(biāo)準(zhǔn)，以驗(yàn)收辦法為依據(jù)，以國家第三方評(píng)估和交叉檢查發(fā)現(xiàn)的問題為導(dǎo)向，共清理核查出不達(dá)標(biāo)的脫貧人口49戶192人，新納入建檔立卡87戶168人。在此基礎(chǔ)上，對(duì)清查出的不達(dá)標(biāo)脫貧人口和新增的貧困人口，按照缺什么補(bǔ)什么的原則，督促鄉(xiāng)村干部、駐村幫扶工作隊(duì)和幫扶單位，幫助其及時(shí)制定脫貧增收計(jì)劃和具體措施，既“輸血”又“造血”，堅(jiān)持從根子上解決貧困問題，在培育可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)業(yè)上下功夫，有效提高貧困戶自我發(fā)展能力，直至其穩(wěn)定脫貧。
2.注重輸血造血，持續(xù)加大脫貧產(chǎn)業(yè)培育。
脫貧的核心在增收，增收的根本在產(chǎn)業(yè)。為此，我們把培育富民產(chǎn)業(yè)擺在精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧工作首位，加大扶貧產(chǎn)業(yè)培育力度，深入挖掘貧困村資源稟賦，通過貸款貼息、資金補(bǔ)助和政策引導(dǎo)，穩(wěn)固傳統(tǒng)特色小產(chǎn)業(yè)規(guī)模。利用沿山沿灘地域特點(diǎn)，種植各類中藥材0.78萬畝，種植旱地谷子1.3萬畝，種植大豆、大麥、扁豆等小雜糧4.88萬畝，特色種植面積達(dá)2.5萬畝。發(fā)展食用菌工廠化經(jīng)營。把發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)帶作為實(shí)施扶貧戰(zhàn)略、增加貧困戶收入和推進(jìn)貧困村產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的重要措施來抓，建成食用菌工廠化生產(chǎn)基地4個(gè)，基地規(guī)模達(dá)665畝，帶動(dòng)農(nóng)戶零星種植面積285畝。壯大設(shè)施農(nóng)業(yè)高效經(jīng)濟(jì)。在貧困村和有貧困人口的非貧困村大力發(fā)展設(shè)施農(nóng)業(yè)，新建鋼屋架大棚150座，新建日光溫室100座，使全區(qū)沿山沿灘貧困片帶設(shè)施蔬菜種植總規(guī)模達(dá)到了2500畝，促進(jìn)了沿山冷涼灌區(qū)傳統(tǒng)低產(chǎn)產(chǎn)業(yè)向高效優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。積極開展貧困村集體經(jīng)濟(jì)提升工程試點(diǎn)，以入股分紅的形式，投入資金760萬元，在9個(gè)村開展試點(diǎn)工作，在不斷壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)的同時(shí)，不斷增加貧困農(nóng)戶收入。培育壯大金花寨、銀花寨、天霖、昌祺等專業(yè)合作社，吸納更多貧困農(nóng)戶加入合作組織，形成新型經(jīng)營主體帶動(dòng)貧困農(nóng)戶發(fā)展產(chǎn)業(yè)的產(chǎn)業(yè)扶貧新格局，貧困群眾脫貧致富的內(nèi)生動(dòng)力逐步增強(qiáng)。
3.補(bǔ)齊基礎(chǔ)短板，提升基礎(chǔ)設(shè)施配套水平。
在實(shí)施精準(zhǔn)扶貧、實(shí)現(xiàn)滴灌到戶的同時(shí)，我們把項(xiàng)目建設(shè)作為脫貧攻堅(jiān)的強(qiáng)有力引擎，堅(jiān)持解決建檔立卡貧困戶實(shí)際問題與其他農(nóng)戶普遍受益相結(jié)合，按照一次規(guī)劃、分步實(shí)施的原則，協(xié)調(diào)各有關(guān)行業(yè)部門，修編完成貧困村高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、水利配套、鄉(xiāng)村道路、住房改造等規(guī)劃，整合資金，加大投入，推進(jìn)貧困鄉(xiāng)村全面發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了富民政策漫灌到村、人人受益，12個(gè)貧困村生產(chǎn)生活條件得到顯著改善，道路硬化、安全飲水、村級(jí)衛(wèi)生室、鄉(xiāng)村幼兒園、中心義務(wù)教學(xué)點(diǎn)、農(nóng)用動(dòng)力電覆蓋率等指標(biāo)均達(dá)到脫貧標(biāo)準(zhǔn)。在保障貧困村項(xiàng)目資金的基礎(chǔ)上，今年突出加大對(duì)有貧困人口的32個(gè)非貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)扶持力度，安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金項(xiàng)目重點(diǎn)支持有貧困人口的非貧困村改造基礎(chǔ)設(shè)施、整治村容村貌、培育富民產(chǎn)業(yè)和改善民生環(huán)境，有效解決了有貧困人口的非貧困村基礎(chǔ)設(shè)施薄弱、發(fā)展后勁不足等問題。
4.提升能力素質(zhì)，增強(qiáng)貧困人口內(nèi)生動(dòng)力。
為深入實(shí)施精準(zhǔn)扶貧致富帶頭人創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)工程，推進(jìn)全區(qū)精準(zhǔn)扶貧“七個(gè)一批”清單式管理工作和落實(shí)貧困戶退出必須“有增收渠道”等要求，按照農(nóng)牧、人社、商務(wù)等部門行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，摸排確定全區(qū)沿祁連山淺山區(qū)貧困片帶有培訓(xùn)愿望和培訓(xùn)需求的70名建檔立卡貧困戶勞動(dòng)力（其中：勞動(dòng)技能培訓(xùn)20人，電子商務(wù)培訓(xùn)10人，設(shè)施農(nóng)業(yè)食用菌培訓(xùn)40人），采取現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)、基地實(shí)習(xí)、嚴(yán)格考核、頒發(fā)證書、后期扶持的培訓(xùn)方式，配合市扶貧辦抓好貧困戶產(chǎn)業(yè)脫貧培訓(xùn)試點(diǎn)工作。繼續(xù)開展就業(yè)技能培訓(xùn)和“菜單式”產(chǎn)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)工作，全區(qū)培訓(xùn)職業(yè)技能型貧困人口235人，培訓(xùn)種植、養(yǎng)殖、農(nóng)機(jī)等方面的`實(shí)用技能型貧困人口4190人（次），讓貧困戶真正掌握了發(fā)展產(chǎn)業(yè)的實(shí)用技術(shù)和務(wù)工技能，貧困戶致富能力逐步提高，為全區(qū)精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧工作提供了智力支撐和技能保障。
5.整合涉農(nóng)資金，加大扶貧資金投入力度。
繼續(xù)加大扶貧資金的投入力度，積極爭取中央、省、市財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金2163萬元，其中：中央“三西”專項(xiàng)資金1116萬元，省級(jí)配套資金309萬元，市級(jí)財(cái)政資金738萬元，同時(shí)，嚴(yán)格落實(shí)精準(zhǔn)扶貧“五個(gè)傾斜”資金籌措方案，按照區(qū)財(cái)政增量的15%和區(qū)財(cái)政盤活存量資金50%用于扶貧開發(fā)的要求，安排區(qū)級(jí)扶貧財(cái)政資金1414萬元，實(shí)施各類項(xiàng)目56個(gè)，重點(diǎn)支持支持貧困村和祁連山北坡淺山區(qū)貧困片帶非貧困村建設(shè)斷頭路、小型水利、設(shè)施農(nóng)業(yè)、畜禽養(yǎng)殖等產(chǎn)業(yè)及貧困戶危房改造等群眾最關(guān)切、最需解決的生產(chǎn)生活設(shè)施。嚴(yán)格落實(shí)省委辦公廳《關(guān)于支持貧困縣開展統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)的實(shí)施意見》，統(tǒng)籌整合使用其他財(cái)政涉農(nóng)資金634萬元，其中：水利發(fā)展資金省級(jí)配套269萬元、農(nóng)村環(huán)境綜合治理示范和規(guī)�；笄蒺B(yǎng)殖省級(jí)資金30萬元、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)省級(jí)資金335萬元，支持貧困村和祁連山北坡淺山區(qū)貧困片帶非貧困村發(fā)展，促進(jìn)祁連山北坡淺山貧困片帶均衡發(fā)展。
6.優(yōu)化幫扶力量，促進(jìn)幫扶工作取得成效。
進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化幫扶力量和布局，對(duì)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)一般貧困戶進(jìn)行一次全面摸底調(diào)查，對(duì)不符合幫扶條件的一般貧困戶和已有穩(wěn)定脫貧的一般貧困戶的幫扶干部進(jìn)行調(diào)整，集中力量，推進(jìn)幫扶行動(dòng)和脫貧攻堅(jiān)在目標(biāo)任務(wù)、幫扶力量、資金項(xiàng)目、培訓(xùn)資源等四個(gè)方面的“融合聯(lián)動(dòng)”。進(jìn)一步調(diào)整和充實(shí)駐村幫扶工作隊(duì)力量，組建18個(gè)幫扶小組，分別派駐18個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，切實(shí)加強(qiáng)幫扶工作隊(duì)力量。加強(qiáng)駐村幫扶工作隊(duì)日常管理，10月份調(diào)整納入駐村工作隊(duì)員31名，使駐村工作隊(duì)員總數(shù)增加到109人，并加強(qiáng)工作指導(dǎo)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，認(rèn)真落實(shí)“召回問責(zé)”制度，加大群眾滿意度考核權(quán)重，積極表彰駐村幫扶工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的干部。
二、主要考評(píng)指標(biāo)自評(píng)情況
根據(jù)“xxx省財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績效評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表”，按照省財(cái)政廳和省扶貧辦的統(tǒng)一考核計(jì)算方法，逐項(xiàng)對(duì)照我區(qū)20xx年扶貧項(xiàng)目完成情況進(jìn)行自評(píng)打分，自評(píng)分為87分，總體績效優(yōu)良，扶貧效果明顯。各個(gè)具體量化指標(biāo)的考核和計(jì)算打分情況如下。
�。ㄒ唬┵Y金投入（10分）：自評(píng)得分10分。
1.縣本級(jí)預(yù)算安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金增幅：20xx年，省上安排我區(qū)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金共1587.88萬元，20xx年，省上安排我區(qū)財(cái)政專項(xiàng)1425萬元，省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金增幅-10.3%；20xx年度區(qū)財(cái)政預(yù)算安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金共1417萬元，20xx年區(qū)財(cái)政安排我區(qū)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1414萬元，省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金增幅-0.3%；20xx年度項(xiàng)基本預(yù)算安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金大于審計(jì)安排扶貧資金增幅。
2.縣本級(jí)地方財(cái)政收入增量部分用于預(yù)算安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金比例
20xx年，我區(qū)本級(jí)地方財(cái)政收入增量2733萬元，其中用于資金安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1414萬元萬元，占本級(jí)財(cái)政收入增量的15.01%。
�。ǘ╉�(xiàng)目支出進(jìn)度（15分）：自評(píng)得分20分。
1.年度項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率：截止目前，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1年內(nèi)資金1188萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率31.80%，預(yù)計(jì)12月底各項(xiàng)目資金支出后，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率將低于8%，該項(xiàng)指標(biāo)自評(píng)的7分；結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1-2年內(nèi)資金134萬元（包括質(zhì)量保證金和項(xiàng)目管理費(fèi)18萬元、質(zhì)量保證金47.5萬元、項(xiàng)目結(jié)余資金14.697萬元，），結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率8%，該項(xiàng)指標(biāo)自評(píng)的2分；不存在結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余2年以上的資金，自評(píng)的2分。
2、上一年度資金撥付情況。截止20xx年12月15日，上一年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金支出進(jìn)度從16%，減低到8%，扣除質(zhì)量保證金和項(xiàng)目管理費(fèi)18萬元、質(zhì)量保證金47.5萬元、項(xiàng)目結(jié)余資金14.697萬元，實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余32.8萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率2%。自評(píng)得滿分（2分）。
（三）資金監(jiān)管（自評(píng)得分20分）
1.信息公開和公告公示制建設(shè)和執(zhí)行情況：我區(qū)按照省、市要求，在項(xiàng)目計(jì)劃下達(dá)后，我區(qū)對(duì)年度資金分配及使用情況、項(xiàng)目名稱、建設(shè)地點(diǎn)、建設(shè)內(nèi)容、投資構(gòu)成、項(xiàng)目實(shí)施單位、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、技術(shù)負(fù)責(zé)人、監(jiān)督電話等主要內(nèi)容通過區(qū)政府政務(wù)網(wǎng)、xxx在線、省政府政務(wù)公開網(wǎng)、鄉(xiāng)、村公示欄等向社會(huì)公布，年度項(xiàng)目資金等情況按要求公開村數(shù)占使用扶貧資金的總村數(shù)的100%；到村到戶項(xiàng)目在村務(wù)公開欄予以公開，并特別將項(xiàng)目所扶持貧困戶名單予以公示，接受群眾監(jiān)督。
2.縣級(jí)監(jiān)管責(zé)任落實(shí)情況：20xx年以來，我區(qū)繼續(xù)加大財(cái)政扶貧資金監(jiān)管力度，結(jié)合全省開展的“三糾三促”專項(xiàng)行動(dòng)，進(jìn)一步靠實(shí)了監(jiān)管責(zé)任，并制定下發(fā)了《xxx區(qū)脫貧攻堅(jiān)責(zé)任制實(shí)施細(xì)則》，紀(jì)委、財(cái)政、扶貧等部門分別組織專項(xiàng)檢查對(duì)扶貧資金進(jìn)行監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)通報(bào)，并要求相關(guān)單位限時(shí)整改。同時(shí)，及時(shí)對(duì)12137扶貧監(jiān)督舉報(bào)電話反映的問題進(jìn)行核查查處。年度開展檢查的鄉(xiāng)、村數(shù)占項(xiàng)目安排的鄉(xiāng)、村數(shù)比例為100%。
3.扶貧項(xiàng)目資金錄入情況：按照全國扶貧開發(fā)業(yè)務(wù)信息子系統(tǒng)要求，我們及時(shí)將20xx年扶貧項(xiàng)目資金錄入了系統(tǒng)，信息數(shù)據(jù)及時(shí)準(zhǔn)確。
�。ㄋ模┵Y金使用成效（自評(píng)得分45分）
1.統(tǒng)籌整合資金使用成效。為進(jìn)一步加強(qiáng)整合涉農(nóng)資金管理，提高財(cái)政資金使用效益，加快精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧，根據(jù)《xxx省人民政府辦公廳關(guān)于統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金試點(diǎn)的實(shí)施意見》（甘政辦發(fā)〔20xx〕100號(hào)）精神，我區(qū)成立了統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，辦公室設(shè)在區(qū)財(cái)政局，制定了《xxx區(qū)統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理辦法（試行）》和《xxx區(qū)統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金實(shí)施方案》，并對(duì)相關(guān)的整合資金單位及鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員進(jìn)行了培訓(xùn)。20xx年，全區(qū)計(jì)劃中整合資金3095萬元；已整合資金3095萬元，其中，省級(jí)資金943萬元，市級(jí)資金738萬元，縣級(jí)配套資金1414萬元，占計(jì)劃整合資金3095萬元的100%，共實(shí)施各類項(xiàng)目27個(gè)，至目前，各個(gè)項(xiàng)目都已經(jīng)基本完成。通過整合項(xiàng)目的實(shí)施，為脫貧工作注入了資金活力，完善一批基礎(chǔ)設(shè)施、發(fā)展一批特色產(chǎn)業(yè)、培育一批龍頭企業(yè)、帶動(dòng)一批貧困群眾脫貧，極大改善貧困群眾生產(chǎn)生活條件。
2.貧困人口減少：xxx區(qū)總?cè)丝?2.3萬，其中農(nóng)業(yè)人口32.45萬, 20xx年，省上核定我區(qū)貧困村12個(gè)，建檔立卡貧困戶387戶、1321人。到20xx年底，全區(qū)扶貧對(duì)象人均純收入達(dá)到9364元，貧困村總數(shù)由12個(gè)減少到2個(gè)，貧困人口脫貧141戶449人，未脫貧215戶688人，貧困發(fā)生率下降至0.2%。全面完成年初制定脫貧200人減貧計(jì)劃。該項(xiàng)指標(biāo)自評(píng)得滿分（10分）。
3.精準(zhǔn)使用情況。為更好發(fā)揮扶貧資金效益，我區(qū)在資金和項(xiàng)目安排過程中，將“突出對(duì)象精準(zhǔn)”和“突出補(bǔ)齊短板”作為重點(diǎn)原則，對(duì)照脫貧驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，重點(diǎn)扶持建檔立卡貧困村、貧困戶，對(duì)列入當(dāng)年脫貧計(jì)劃的貧困戶優(yōu)先扶持，充分享受扶貧政策；對(duì)建檔立卡貧困戶中住危房、患大病以及殘疾人、計(jì)生戶、兩女戶、單親家庭，給予重點(diǎn)扶持。對(duì)照貧困村退出驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施貧困村提升工程，通過培育發(fā)展村集體經(jīng)濟(jì)實(shí)力，完善村內(nèi)道路、人畜飲水等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。20xx年，我區(qū)共安排到財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金為3649.8萬元，其中，安排到貧困村和有貧困人口的非貧困村資金為1642.4萬元，占總資金量的42.66%；安排到貧困戶的財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金為2207.4萬元，占總扶貧資金的60.48%。20xx年安排到貧困村和貧困戶的資金比例為100% 。
�。ㄎ澹╉�(xiàng)目管理（自評(píng)得分10分）
1.項(xiàng)目論證分析情況：20xx年度，我區(qū)財(cái)政扶貧資金項(xiàng)目計(jì)劃按照省市區(qū)扶貧部門相關(guān)要求，通過群眾參與、鄉(xiāng)村審核、行業(yè)評(píng)估、民主決策選擇，經(jīng)個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報(bào)區(qū)脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。區(qū)脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室在組織各行業(yè)部門及有關(guān)專家充分論證的基礎(chǔ)上，篩選可行性較強(qiáng)的項(xiàng)目，由區(qū)級(jí)脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組和政府常務(wù)會(huì)研究決定后，審批下達(dá)并安排實(shí)施，并通過鄉(xiāng)村政務(wù)公開欄等形式公告公示等程序。批復(fù)項(xiàng)目可行性論證充分、前期準(zhǔn)備工作扎實(shí)。
2.項(xiàng)目庫建設(shè)和定期更新：20xx年，我區(qū)嚴(yán)格按照《xxx省財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金縣級(jí)項(xiàng)目庫建設(shè)管理暫行辦法》中的具體要求，對(duì)項(xiàng)目庫進(jìn)行維護(hù)和更新，及時(shí)進(jìn)行立項(xiàng)、篩選、申報(bào)。項(xiàng)目庫實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，每季度更新一次，項(xiàng)目庫建設(shè)完整、規(guī)范，庫內(nèi)項(xiàng)目到村到戶并定期更新。
3、項(xiàng)目調(diào)項(xiàng)審批：20xx年度，我區(qū)嚴(yán)格執(zhí)行《xxx省財(cái)政專項(xiàng)資金使用管理實(shí)施辦法》規(guī)定，雖不具備建設(shè)條件的項(xiàng)目，按照群眾參與、民主決策、公開公示的要求進(jìn)行。項(xiàng)目實(shí)施行政村在經(jīng)村民大會(huì)討論后上報(bào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委會(huì)議研究決定后上報(bào)區(qū)脫貧攻堅(jiān)領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組研究討論決定后下達(dá)變更批復(fù)，并在縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)進(jìn)行公示。
（六）加減分指標(biāo)（自評(píng)得分3分）
1.機(jī)制創(chuàng)新：一是建立扶貧資金監(jiān)管機(jī)制，完善了xxx區(qū)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金報(bào)賬審批程序，加強(qiáng)了扶貧資金的監(jiān)管使用，確保了資金安全。二是購買第三方服務(wù)的方式，及時(shí)規(guī)避了在項(xiàng)目資金監(jiān)管中出現(xiàn)的問題。確定專門的項(xiàng)目招投標(biāo)代理機(jī)構(gòu)，要求達(dá)到公開招投標(biāo)規(guī)定的項(xiàng)目，均由專門的項(xiàng)目招投標(biāo)代理招標(biāo)，不但規(guī)范了招投標(biāo)的手續(xù)，而且方便了群眾。公開招聘項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)，聘請(qǐng)專業(yè)監(jiān)理機(jī)構(gòu)對(duì)所有扶貧項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)理，保證了扶貧項(xiàng)目的質(zhì)量。聘請(qǐng)財(cái)務(wù)代理機(jī)構(gòu)，聘請(qǐng)專業(yè)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所代理財(cái)務(wù)工作，并定期邀請(qǐng)專業(yè)會(huì)計(jì)對(duì)扶貧項(xiàng)目報(bào)賬資料進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正，確保了扶貧資金的安全。三是積極探索資產(chǎn)收益性扶貧方式，今年安排10個(gè)項(xiàng)目，直接帶動(dòng)貧困戶150多戶增收，扶貧方式進(jìn)一步精準(zhǔn)，貧困戶穩(wěn)定增收渠道進(jìn)一步拓寬。
2.違規(guī)違紀(jì)情況：20xx年項(xiàng)目正在實(shí)施，經(jīng)多次檢查審計(jì)，沒有違規(guī)違紀(jì)情況。
�。ㄆ撸┰囋u(píng)價(jià)指標(biāo)
1.到縣資金安排到建檔立卡貧困戶的比例：xxx區(qū)20xx年共安排財(cái)政扶貧資金3649.8萬元，其中，中央財(cái)政發(fā)展資金1116萬元，省級(jí)發(fā)展資金382萬元（省級(jí)財(cái)政扶貧資金309萬元、國有貧困林場(chǎng)50萬元、貧困村駐村幫扶工作隊(duì)經(jīng)費(fèi)6萬元、精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款貼息資金17萬元），市級(jí)盤活存量資金738萬元(財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金（大滿安陽）200萬元、市級(jí)少數(shù)民族發(fā)展資金60萬元、貧困村養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展專項(xiàng)400萬元、貧困村專項(xiàng)扶貧資金78萬元），區(qū)級(jí)財(cái)政配套資金410萬元，區(qū)級(jí)盤活存量資金1003.8萬元。20xx年，我區(qū)分兩批共下達(dá)扶貧資金3621萬元，共安排各類項(xiàng)目56個(gè)。其中直接安排到戶資金2207.4萬元，占資金總量的60.48%。
考核自評(píng)綜合結(jié)論：按照《財(cái)政專項(xiàng)扶貧績效評(píng)價(jià)量化指標(biāo)表》考評(píng)指標(biāo)體系自查后，得出xxx區(qū)20xx年度扶貧開發(fā)工作量化計(jì)分為“101分”。
三、扶貧資金管理使用的經(jīng)驗(yàn)、存在問題和改進(jìn)建議
1、嚴(yán)格扶貧項(xiàng)目資金管理。
一年來，我區(qū)認(rèn)真貫徹《國家財(cái)政扶貧資金管理辦法》和《xxx省財(cái)政扶貧資金報(bào)帳制實(shí)施細(xì)則》，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政扶貧資金“國庫集中支付、專帳管理、專款專用”和“縣級(jí)報(bào)帳制管理制度”。在實(shí)施扶貧開發(fā)項(xiàng)目中，嚴(yán)格按照省市批準(zhǔn)下達(dá)的扶貧項(xiàng)目計(jì)劃撥付使用資金，堅(jiān)決杜絕隨意改變資金用途、扣減項(xiàng)目資金等現(xiàn)象發(fā)生。
2、堅(jiān)持扶貧項(xiàng)目擇優(yōu)選定。
在確定年度扶貧開發(fā)項(xiàng)目中，嚴(yán)格按照中央和省上有關(guān)政策，瞄準(zhǔn)貧困村、貧困戶，廣泛征求群眾意見，嚴(yán)把項(xiàng)目審定、申報(bào)關(guān)。在項(xiàng)目村確定上，通過公平、公開競選，擇優(yōu)選定村級(jí)班子戰(zhàn)斗力強(qiáng)、群眾積極性高、開發(fā)條件相對(duì)成熟的村，杜絕人情關(guān)系“定項(xiàng)目”或“優(yōu)親厚友”等問題發(fā)生，確保扶貧項(xiàng)目符合村情民意，資金投向精準(zhǔn)合理，有效調(diào)動(dòng)了項(xiàng)目村和廣大干部群眾積極參與扶貧開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)的積極性。
3、落實(shí)項(xiàng)目資金公開公示制度。
要求項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)、項(xiàng)目村在項(xiàng)目實(shí)施前后，必須將項(xiàng)目名稱、扶持對(duì)象、資金來源、補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)、資金使用等情況，通過鄉(xiāng)、村“政務(wù)公開欄”、“村務(wù)公開欄”或召開村民大會(huì)進(jìn)行公開、公示。所有扶貧項(xiàng)目的實(shí)施及資金使用必須有群眾代表參與規(guī)劃、參與決策、參與管理，項(xiàng)目知曉率達(dá)到90%以上，確保了農(nóng)村基層民主管理與決策管理等各項(xiàng)制度的落實(shí)，實(shí)現(xiàn)了8個(gè)精準(zhǔn)。
4、加強(qiáng)扶貧項(xiàng)目資金管理。
認(rèn)真落實(shí)扶貧項(xiàng)目資金“報(bào)帳制”、“審計(jì)制”和“跟蹤檢查”等管理制度，要求鄉(xiāng)、村必須嚴(yán)格項(xiàng)目資金管理，報(bào)帳必須持有正規(guī)票據(jù)，由項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)嚴(yán)格把關(guān)審核，報(bào)區(qū)扶貧辦審定簽字后，再報(bào)區(qū)財(cái)政局進(jìn)行支付報(bào)帳。區(qū)扶貧辦和財(cái)政局，定期對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和資金使用情況進(jìn)行“跟蹤檢查”，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾正。同時(shí)邀請(qǐng)區(qū)審計(jì)局對(duì)全年財(cái)政扶貧資金管理使用情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，有效防止了扶貧資金被擠占、挪用等違紀(jì)違規(guī)問題的發(fā)生，確保了財(cái)政扶貧資金的安全高效運(yùn)行。
5、認(rèn)真抓好資金安全教育。
有效利用全區(qū)扶貧開發(fā)工作會(huì)議和各類扶貧項(xiàng)目資金檢查、項(xiàng)目驗(yàn)收等時(shí)機(jī)，廣泛宣傳中央、省市扶貧政策，加強(qiáng)扶貧資金安全使用及監(jiān)管教育，明確扶貧資金用途和使用管理辦法，要求任何組織和個(gè)人都不得以任何理由截留、挪用、浪費(fèi)扶貧資金，牢固樹立“扶貧資金高壓線”意識(shí)，認(rèn)真管好用好扶貧項(xiàng)目資金。
我區(qū)扶貧開發(fā)工作雖取得了一定的成績，但同時(shí)也存在一些不足和問題：一是富民產(chǎn)業(yè)支撐貧困村增收的能力還不強(qiáng)。我區(qū)貧困村雖然建立起了各具特色的富民產(chǎn)業(yè)，但貧困村富民增收產(chǎn)業(yè)剛剛建立，還不夠穩(wěn)固，產(chǎn)業(yè)鏈條有待進(jìn)一步完善，農(nóng)產(chǎn)品附加值不高，加之農(nóng)產(chǎn)品的銷路還不穩(wěn)定，致使富民產(chǎn)業(yè)支撐力不強(qiáng)，需要我們?cè)趬汛笠?guī)模、提升效益上持續(xù)用力。二是扶貧資金報(bào)賬率低。我區(qū)財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金不多，每年也就1000多萬元左右，但因項(xiàng)目調(diào)研論證、立項(xiàng)、設(shè)計(jì)、招投標(biāo)等原因，項(xiàng)目實(shí)施過程較長，加之不少項(xiàng)目建設(shè)季節(jié)性很強(qiáng)，當(dāng)年根本無法完成，扶貧資金無法報(bào)賬，致使扶貧資金報(bào)賬率低。三是扶貧方式還需進(jìn)一步創(chuàng)新。雖然我們對(duì)貧困戶幫扶進(jìn)行了一些如保險(xiǎn)扶貧、資產(chǎn)收益型扶貧等方式的探索，但從總體情況來看，扶貧方式仍然單一，需進(jìn)一步拓寬。
針對(duì)上述問題，我區(qū)將在今后的工作中進(jìn)一步加大資金整合力度，改進(jìn)工作方式，提高工作效率，創(chuàng)新工作機(jī)制，加強(qiáng)資金管理，提高資金使用效益。
財(cái)政自查報(bào)告8
我辦六個(gè)編，現(xiàn)有工作人員六名，其中票據(jù)管理股設(shè)股長一名，專職票據(jù)管理員一名。近幾年來，我辦非稅收入管理工作牢牢抓住財(cái)政票據(jù)管理這條主線，努力夯實(shí)基礎(chǔ)工作，強(qiáng)化日常管理工作，管理制度不斷完善，管理方式日趨科學(xué)，管理水平逐年提高。現(xiàn)按照省非稅局、市非稅處的統(tǒng)一部署和要求，我們對(duì)我區(qū)的票據(jù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真的自查，從四個(gè)方面匯報(bào)如下：
一、 基礎(chǔ)工作。
一是建立健全了財(cái)政票據(jù)管理的各項(xiàng)內(nèi)部制度。對(duì)票據(jù)的購領(lǐng)、發(fā)放、保管、核銷、銷毀的程序和要求都作了明確的規(guī)定，分別制定了《票據(jù)管理制度》（包括票據(jù)計(jì)劃、票據(jù)入庫、票據(jù)發(fā)放、票據(jù)工本費(fèi)結(jié)賬、票據(jù)核銷、記賬、盤點(diǎn)、存檔、數(shù)據(jù)備份等九個(gè)方面）、《單位票據(jù)購領(lǐng)、使用和核銷制度》、《票據(jù)保管、安全制度》、《票據(jù)稽查制度》和《票據(jù)年審制度》。各項(xiàng)制度除了在票據(jù)領(lǐng)發(fā)辦公場(chǎng)所上墻公示外，我們還將其在“區(qū)非稅收入網(wǎng)”網(wǎng)頁中向公眾公示，盡量能讓多數(shù)人了解我們的票據(jù)管理制度，支持配合我們的管理工作。
二是按要求設(shè)立了各項(xiàng)票據(jù)臺(tái)賬，及時(shí)記錄了票據(jù)購領(lǐng)、發(fā)放、庫存、核銷和工本費(fèi)等業(yè)務(wù)信息，定期核對(duì)臺(tái)賬庫存與倉庫庫存票據(jù)數(shù)量。對(duì)票據(jù)的'入庫，出庫，繳銷和結(jié)存情況分別設(shè)立了臺(tái)賬，做到了每個(gè)工作日及時(shí)登記臺(tái)賬，打印入出銷等相關(guān)憑據(jù)，每月進(jìn)行一次票據(jù)盤底，核實(shí)倉庫庫存與臺(tái)賬庫存數(shù)，確保了賬庫相符。同時(shí)，區(qū)財(cái)政將票據(jù)工本費(fèi)與收繳改革經(jīng)費(fèi)一起納入了年初預(yù)算，為開展票據(jù)管理工作提供了有力的經(jīng)費(fèi)保障。
三是做到了專人專庫專柜保管票據(jù)，確保了票據(jù)安全。局機(jī)關(guān)在辦公用房緊張的情況下，專門騰出三間房子用于存放財(cái)政票據(jù)，倉庫面積達(dá)到了15平方米，能夠充分保證財(cái)政票據(jù)存放的需要。其中一間存放行政事業(yè)性收費(fèi)票據(jù)，一間存放礦產(chǎn)品稅費(fèi)票據(jù)，另外一間備用。做到了財(cái)政票據(jù)按標(biāo)簽分類存放，有序整潔易查。庫房除了安裝牢固的鐵門外，還裝置了報(bào)警器、攝像頭等監(jiān)視設(shè)備，同時(shí)還配備了干粉滅火器兩臺(tái)。凡拆封的票據(jù)均按順序排放于票據(jù)柜中，并備放好樟腦，以防蟲蛀，尚未拆封的捆邦票據(jù)，則放置于票據(jù)鐵架上，與地面保持一定的距離，以防潮濕。庫房唯一的鑰匙由票據(jù)管理員一人保管，其它人員非允許一律不準(zhǔn)入內(nèi)。通過采取以上防盜、防火、防蟲、防潮等各項(xiàng)措施，確保了我區(qū)財(cái)政票據(jù)安全工作萬無一失，從未出現(xiàn)過因保管措施不到位而造成票據(jù)毀損和滅失現(xiàn)象。
四是加強(qiáng)了與物價(jià)部門的橫向聯(lián)系，聯(lián)合行文進(jìn)一步明確了非稅收入票據(jù)的購領(lǐng)、使用和繳銷的程序：規(guī)定從今年開始，執(zhí)收單位再次購領(lǐng)票據(jù)前，應(yīng)將已使用的票據(jù)先到物價(jià)局審核，再到非稅辦辦理繳銷手續(xù)，若款項(xiàng)尚未繳入非稅收入?yún)R繳結(jié)算戶，則及時(shí)催繳，待款項(xiàng)繳齊后給予準(zhǔn)購票據(jù)。通過這一措施，強(qiáng)化了票據(jù)的源頭控管，達(dá)到了“以票管收，票款同行”的目標(biāo)。上半年，納入?yún)R繳結(jié)算戶管理的非稅收入12338萬元，較上年同期增加4006萬元，增長48%，專戶存儲(chǔ)率達(dá)到了100%。
二、 日常管理。
一是所有票據(jù)統(tǒng)一向市票據(jù)科購領(lǐng)，并及時(shí)清結(jié)票據(jù)工本費(fèi)。從開始，我區(qū)不再印制任何財(cái)政票據(jù)，所需票據(jù)均從市票據(jù)科購領(lǐng)后按程序發(fā)放給各個(gè)執(zhí)收單位。共向市票據(jù)科購領(lǐng)財(cái)政票據(jù)4.46萬冊(cè)，其中新版財(cái)政票據(jù)3.5 萬冊(cè)，89萬份；礦產(chǎn)品稅費(fèi)票據(jù)1.96萬冊(cè)，向市非稅處交納票據(jù)工本費(fèi)共計(jì)20.2萬元，沒有出現(xiàn)過拖欠現(xiàn)象，今年以來還采取了按計(jì)劃數(shù)額預(yù)交的方式。
二是進(jìn)一步規(guī)范了票據(jù)發(fā)放管理。
我區(qū)從今年元月1日起，全面啟用新版票據(jù)，老版票據(jù)共計(jì)x冊(cè)一律封存，并按規(guī)定程序予以了銷毀。在票據(jù)的發(fā)放程序上，實(shí)行“財(cái)政統(tǒng)管、憑證領(lǐng)購、以票管收、限量控制、核舊領(lǐng)新、票款同行、自動(dòng)核銷與手工核銷相結(jié)合”的辦法。
在票據(jù)發(fā)放的程序上，今年三月份出臺(tái)的《區(qū)規(guī)范非稅收入管理暫行辦法》中對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府機(jī)構(gòu)和礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征機(jī)構(gòu)作了特別規(guī)定，《暫行辦法》第二十八條明確規(guī)定“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所負(fù)責(zé)本鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入票據(jù)的統(tǒng)一管理” ，第二十九條明確規(guī)定“進(jìn)一步健全礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征票據(jù)管理網(wǎng)絡(luò)，完上善礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征票據(jù)監(jiān)管機(jī)制。區(qū)礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征辦公室應(yīng)指定一名總票管員，負(fù)責(zé)對(duì)礦產(chǎn)品稅費(fèi)征收站、驗(yàn)票站和稽查隊(duì)的票據(jù)管理監(jiān)督工作；各礦產(chǎn)品稅費(fèi)征收站、驗(yàn)票站和稽查隊(duì)?wèi)?yīng)指定一名分票管員，具體負(fù)責(zé)本站、隊(duì)的票據(jù)管理工作。礦產(chǎn)品稅費(fèi)統(tǒng)征票據(jù)由總票管員向區(qū)非稅收入管理辦公室申請(qǐng)領(lǐng)用。領(lǐng)用票據(jù)時(shí)，總票管員應(yīng)提供上次票據(jù)發(fā)放、使用和庫存情況，區(qū)非稅收入管理辦公室在審核無誤的情況下給予重新領(lǐng)用。分票管員向總票管員申請(qǐng)領(lǐng)用和結(jié)報(bào)票據(jù)，對(duì)本站、隊(duì)票據(jù)管理負(fù)責(zé)，接受總票管員和區(qū)非稅收入管理辦公室票據(jù)稽查”，由此可見，我區(qū)財(cái)政票據(jù)的發(fā)放程度是層次分明，重點(diǎn)突出的。
財(cái)政自查報(bào)告9
根據(jù)xxx區(qū)財(cái)政局《關(guān)于xxx區(qū)開展財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金檢查的通知》（區(qū)財(cái)發(fā)〔20××〕49號(hào)）文件精神，我鄉(xiāng)認(rèn)真開展了20××-20××年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金自查工作，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、工程、種植、養(yǎng)殖類項(xiàng)目
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目實(shí)施情況
xxx鄉(xiāng)20××年工程類扶貧項(xiàng)目共實(shí)施5個(gè)，投資164萬元，種植類項(xiàng)目2個(gè)，投資26.96萬元；20××年工程類項(xiàng)目共實(shí)施8個(gè)，投資332.87，養(yǎng)殖類項(xiàng)目1個(gè)，投資10萬元，以上項(xiàng)目已經(jīng)全部完成建設(shè)內(nèi)容，并完成報(bào)賬。
（二）項(xiàng)目前期準(zhǔn)備
根據(jù)相關(guān)文件要求，我鄉(xiāng)財(cái)政專項(xiàng)扶貧項(xiàng)目實(shí)施之前，廣泛聽取貧困村村干部、群眾意見，并會(huì)同有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地察看，科學(xué)論證。同時(shí)，鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)高度重視財(cái)政扶貧項(xiàng)目，根據(jù)相關(guān)要求，及時(shí)召開扶貧項(xiàng)目會(huì)議，討論研究決定實(shí)施的扶貧項(xiàng)目，優(yōu)先支持基礎(chǔ)工作好的貧困村和減貧效果好的項(xiàng)目，組建扶貧工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由書記任組長，鄉(xiāng)長、副書記、副鄉(xiāng)長任副組長，相關(guān)科室成員具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目工作。
�。ǘ┱邎�(zhí)行、項(xiàng)目推進(jìn)
我鄉(xiāng)認(rèn)真執(zhí)行扶貧資金政策，強(qiáng)化了公開公示工作，嚴(yán)格按照項(xiàng)目和范圍使用資金。項(xiàng)目計(jì)劃編制完善，監(jiān)管主體責(zé)任、監(jiān)管內(nèi)容明確，執(zhí)行項(xiàng)目臺(tái)賬管理、法人責(zé)任制、工程監(jiān)理制和資金使用報(bào)告制，并按規(guī)定進(jìn)行立項(xiàng)、組織實(shí)施、政府采購及招投標(biāo)。在項(xiàng)目實(shí)施過程中，鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)多次組織相關(guān)人員到項(xiàng)目實(shí)施地查看工程進(jìn)度，并指出工程進(jìn)行中存在的問題，要求限期整改。
�。ㄈ�項(xiàng)目報(bào)賬
項(xiàng)目完成后，鄉(xiāng)領(lǐng)導(dǎo)組織工作小組按照實(shí)施的項(xiàng)目到村組進(jìn)行鄉(xiāng)級(jí)自驗(yàn)：一是查看公示公開和檔案管理情況，二是查看項(xiàng)目完成質(zhì)量，三是查看項(xiàng)目后期管理情況。自驗(yàn)合格后，鄉(xiāng)申請(qǐng)區(qū)扶貧領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行項(xiàng)目驗(yàn)收，驗(yàn)收合格后，區(qū)級(jí)報(bào)賬。
經(jīng)自查，工程、種植、養(yǎng)殖類項(xiàng)目嚴(yán)格按照扶貧資金管理辦法使用資金，無截留、擠占、挪用、貪污資金問題，無滯留和資金使用率低等問題；沒有多頭申報(bào)、虛假冒領(lǐng)、套取資金的問題。
二、農(nóng)民資金互助專業(yè)合作社
�。ㄒ唬┐寮�(jí)互助資金全覆蓋目標(biāo)任務(wù)落實(shí)情況
20××-20××年年底共統(tǒng)籌資金204.46萬元，其中財(cái)政撥付201萬元，占98%（20××年109萬，20××年92萬），成立農(nóng)民資金互助專業(yè)合作社6個(gè)，相關(guān)資金撥付已全部到賬，合作社運(yùn)行良好。xxx鄉(xiāng)農(nóng)民資金互助合作社社員總戶數(shù)802戶，其中貧困戶入社社員499戶，占貧困戶戶數(shù)的'60.6%。農(nóng)戶累計(jì)借款戶數(shù)250戶，借款金額74.3萬元，其中貧困戶89戶，借款金額74.3萬元,協(xié)會(huì)運(yùn)行期間已到期還款農(nóng)戶82戶，還款金額50.8萬元，收取占用費(fèi)3.028萬元。
�。ǘ┐嬖诘膯栴}
盡管我鄉(xiāng)在互助資金試點(diǎn)工作中做了大量的工作，但與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的要求相比還存在一定的不足，經(jīng)自查主要表現(xiàn)在：
一是我鄉(xiāng)扶貧互助協(xié)會(huì)運(yùn)行存在部分行政村資金滯留在賬面，未發(fā)揮效益。
二是組織機(jī)構(gòu)不健全。扶貧互助協(xié)會(huì)缺乏專業(yè)的會(huì)計(jì)、管理人員，出現(xiàn)記賬不規(guī)范、部分協(xié)會(huì)工作進(jìn)展緩慢。
三是群眾存在思想顧慮。小農(nóng)思想仍比較嚴(yán)重，觀望較多，入社積極性不高。四是扶貧互助協(xié)會(huì)資金放貸存在風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)戶申請(qǐng)借款時(shí)理事會(huì)對(duì)該農(nóng)戶信用、還款能力等各方面進(jìn)行評(píng)估合格后對(duì)其進(jìn)行放貸，但在借款到期通知還款時(shí)，由于多種原因造成農(nóng)戶無法按期還款，這對(duì)扶貧互助協(xié)會(huì)資金正常運(yùn)行造成影響。
�。ㄈ┱拇胧�
一是加強(qiáng)宣傳力度，鼓勵(lì)社員借款，提高互助資金使用率。針對(duì)該問題，我們利用春耕時(shí)節(jié)外出務(wù)工人員返鄉(xiāng)之際的有利時(shí)機(jī)，深入田間地頭，結(jié)對(duì)宣傳動(dòng)員，鼓勵(lì)農(nóng)戶使用互助資金購買農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料，讓更多農(nóng)戶切實(shí)感受到入社帶來的實(shí)惠，從而確�；ブY金效益充分發(fā)揮，進(jìn)而提高扶貧互助協(xié)會(huì)的資金使用率。
二是加強(qiáng)管理人員專業(yè)知識(shí)的培訓(xùn)，提高協(xié)會(huì)管理水平。為了加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范化建設(shè),提高發(fā)展水平,推進(jìn)又好又快的發(fā)展步伐,我鄉(xiāng)已經(jīng)在4月6日對(duì)扶貧互助協(xié)會(huì)理事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員、財(cái)務(wù)人員成員進(jìn)行互助資金管理培訓(xùn)，鄉(xiāng)財(cái)務(wù)室業(yè)務(wù)人員就現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬對(duì)各村財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)講解，保證資金安全運(yùn)行，健康發(fā)展。
三是嚴(yán)格按照章程規(guī)定的借款回收手續(xù)進(jìn)行借款回收。借款人借款到期一個(gè)月前，由理事會(huì)向借款人通知本金和占用費(fèi)數(shù)額。借款人必須按期還款，對(duì)無法按期歸還借款的，由本協(xié)會(huì)理事會(huì)啟動(dòng)擔(dān)保人承保措施追回資金，必要時(shí)可啟動(dòng)司法程序。
三、精準(zhǔn)扶貧貸款
20××年xxx鄉(xiāng)共確定建檔立卡扶貧對(duì)象824戶2812人，其中xxx、崖渠、中山、新安4個(gè)貧困村有扶貧對(duì)象512戶1817人。自精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款工作開展以來，我鄉(xiāng)嚴(yán)格按照《xxx區(qū)精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款工作實(shí)施細(xì)則》要求，開展此項(xiàng)工作。我鄉(xiāng)制定了《xxx市xxx區(qū)xxx鄉(xiāng)人民政府關(guān)于xxx鄉(xiāng)精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款工作安排》。根據(jù)程序安排，我鄉(xiāng)精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款貧困戶申請(qǐng)工作分別在20××年9月和11月進(jìn)行了兩次，共計(jì)發(fā)放專項(xiàng)貸款720戶3600萬元。參加龍頭企業(yè)入股分紅的共計(jì)99戶，每年每戶享受企業(yè)分紅4000元，共享受3
年。經(jīng)自查，我鄉(xiāng)精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)貸款工作嚴(yán)格按照扶貧資金管理辦法使用資金，無截留、擠占、挪用、貪污資金問題，無滯留和資金使用率低等問題；沒有多頭申報(bào)、虛假冒領(lǐng)、套取資金的問題。
四、兩后生培訓(xùn)
xxx鄉(xiāng)20××年兩后生培訓(xùn)補(bǔ)助345人，51.75萬元；20××年補(bǔ)助182人，27.3萬元，xxx鄉(xiāng)兩后生培訓(xùn)總計(jì)補(bǔ)助79.05萬元，全部發(fā)放到農(nóng)戶一折通，不存在違規(guī)情況。
通過對(duì)各項(xiàng)財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金的自查，我鄉(xiāng)20××-20××年財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金嚴(yán)格按照相關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)行管理，無違規(guī)使用扶貧資金情況。在今后的工作中，我鄉(xiāng)將繼續(xù)完善管理制度，強(qiáng)化公示和公開工作，以保障扶貧資金效益的最大發(fā)揮。
財(cái)政自查報(bào)告10
按照你局《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理使用的通知》（x財(cái)[20xx]20號(hào)）文件要求，我局高度重視，迅速組織專人對(duì)我局20xx年財(cái)政資金管理使用情況進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、及時(shí)自查。召開班子成員和財(cái)務(wù)人員會(huì)議，研究自查方案，由局長親自牽頭、分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)人員具體操作，對(duì)20xx年財(cái)政資金管理情況進(jìn)行了深入自查。
二、切實(shí)落實(shí)好財(cái)政資金管理和使用的主體責(zé)任，嚴(yán)格財(cái)政資金管理和使用，建立重大支出必須堅(jiān)持集體研究決策制度，確保�？顚Ｓ谩Ｈ隉o截留、侵占、挪用財(cái)政資金（包括災(zāi)后重建資金和捐贈(zèng)資金）現(xiàn)象發(fā)生。
三、嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、新《預(yù)算法》等相關(guān)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，制定完善并嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)控制度，嚴(yán)格按照相關(guān)法律、法規(guī)要求設(shè)置財(cái)務(wù)工作崗位，明確各崗位職責(zé)。定期對(duì)資金支付流程、對(duì)賬制度、崗位權(quán)限、檔案管理等方面的情況，進(jìn)行梳理、對(duì)照檢查，確保各項(xiàng)工作按規(guī)定要求辦理。建立嚴(yán)格的印鑒和票據(jù)管理制度，撥款印章安排專人負(fù)責(zé)管理，實(shí)行分人分印管理，資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證指定專人負(fù)責(zé)保管。加強(qiáng)對(duì)本單位賬戶的管理。全年無違反規(guī)定向本單位其他賬戶和上級(jí)主管單位、所屬下級(jí)單位賬戶劃撥資金和將資金從國庫存款賬戶和非稅收入財(cái)政專戶清算到單位零余額賬戶沉淀現(xiàn)象發(fā)生。
四、加大財(cái)政資金使用公開公示力度，完善公開制度，定期對(duì)財(cái)政資金信息進(jìn)行公開，采用網(wǎng)站公示和張榜公示等方式進(jìn)行公開公示。
五、加強(qiáng)資金使用和支付退票的管理。充分發(fā)揮專項(xiàng)資金使用部門的主體作用，定期對(duì)下發(fā)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金和項(xiàng)目建設(shè)資金進(jìn)行抽查和監(jiān)督，確保資金用到實(shí)處。及時(shí)與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦理資金結(jié)算，確保資金專款專用、安全，提高資金使用效率。規(guī)范財(cái)政直接支付與財(cái)政授權(quán)支付的'退票行為，無直接支付退票資金留存財(cái)政零余額賬戶沉淀、將授權(quán)支付退票資金留存單位零余額賬戶作為自有資金支付的現(xiàn)象出現(xiàn)。
今后，我局將進(jìn)一步加強(qiáng)資金的管理，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金支付行為，預(yù)防和防止腐敗現(xiàn)象的出現(xiàn)，進(jìn)一步規(guī)范我局財(cái)政資金管理和使用，提高資金使用效益，確保資金安全。
財(cái)政自查報(bào)告11
7月22日接臨財(cái)農(nóng)（xxxx）21號(hào)文件《關(guān)于開展財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金自查工作的通知》的精神要求，鎮(zhèn)黨委、政府對(duì)此項(xiàng)工作十分重視，及時(shí)組織相關(guān)業(yè)務(wù)站、所人員，對(duì)近幾年（自xxxx年）財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金進(jìn)行了自查自糾，現(xiàn)將自查自糾情況匯報(bào)如下：
一、基本情況
我鎮(zhèn)位于臨川區(qū)境內(nèi)東部，毗鄰金、臨、東三縣區(qū)交界處，屬丘陵地區(qū)，易旱易澇，全鎮(zhèn)總?cè)丝?1536人，轄11個(gè)村委會(huì)，耕地面積18060畝，
二、自查情況
自xxxx年，我鎮(zhèn)財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金管理，嚴(yán)格按照資金分配、撥付、使用、監(jiān)督等各個(gè)環(huán)節(jié)程序全部納入了“一卡通”發(fā)放。
其中：
1、良種補(bǔ)貼資金：上級(jí)撥付22.98萬元，22.56萬元，32.80萬元。共計(jì)人民幣78.34萬元；
2、油菜補(bǔ)貼資金上級(jí)下?lián)?.03萬元，1.10萬元，共計(jì)1.13萬元，實(shí)際通過“一卡通”發(fā)放0.25萬元，其中專項(xiàng)結(jié)余0.88萬元，已于3月31日區(qū)審計(jì)局專項(xiàng)上繳財(cái)政專戶0.88萬元；
3、能繁母豬補(bǔ)貼資金：上級(jí)下?lián)?.6萬元，8.76萬元，共計(jì)10.36萬元，實(shí)際通過“一卡通”發(fā)放9.85萬元，其中結(jié)余0.51萬元，已于5月20日區(qū)審計(jì)局專項(xiàng)上繳財(cái)政專戶0.51萬元；
三、存在的問題
鑒于上述：油菜補(bǔ)貼結(jié)余0.88萬元，能繁母豬補(bǔ)貼結(jié)余0.51萬元，造成按政策無法使用的'主要原因，一是播種時(shí)村級(jí)在統(tǒng)計(jì)油菜面積，統(tǒng)計(jì)能繁母豬數(shù)量上報(bào)看，因種植油菜遭受旱災(zāi)和能繁母豬存欄變化情況，發(fā)放補(bǔ)貼資金時(shí)，
四、幾點(diǎn)建議
1良種補(bǔ)貼資金。能否由政府統(tǒng)一采購優(yōu)質(zhì)品種，由農(nóng)業(yè)技術(shù)部門按農(nóng)戶實(shí)際種植面積，將良種直接發(fā)給種植戶，做到了良種優(yōu)質(zhì)化。
2油菜補(bǔ)貼資金。
3能繁母豬存欄動(dòng)態(tài)變化，當(dāng)年新增母豬難以核實(shí)，應(yīng)確定母豬繁殖最低年限，建立檔案，二至三年補(bǔ)貼一次。
以上匯報(bào)當(dāng)否，請(qǐng)批評(píng)指正。
財(cái)政自查報(bào)告12
根據(jù)xx省財(cái)政廳、省發(fā)展和改革委員會(huì)、省農(nóng)業(yè)廳《關(guān)于做好涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治行動(dòng)全面自查自糾階段工作的緊急通知》(贛財(cái)農(nóng)〔20xx〕25號(hào))，以及《開展涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治行動(dòng)實(shí)施方案》(贛財(cái)農(nóng)〔20xx〕24號(hào))文件要求，從4月下旬開始，在全市范圍內(nèi)全面深入開展了涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治自查自糾工作，目前自查自糾階段工作已完成，取得了階段性成效，現(xiàn)將自查自糾工作情況報(bào)告如下：
一、主要做法和成效
開展涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治，是深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，維護(hù)廣大人民群眾根本利益，促進(jìn)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落實(shí)，保障資金管理使用安全的重大措施。自查自糾工作則是整個(gè)專項(xiàng)清理和檢查工作的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)和重要保障，因此，在開展自查自糾工作過程中，我市始終在思想上高度重視，組織上精心部署，工作中嚴(yán)格落實(shí)，總結(jié)起來，主要是“四個(gè)強(qiáng)化”。
(一)強(qiáng)化組織體系。市級(jí)成立了由市委常委、常務(wù)副市長占勇任組長，市政府副市長趙偉任常務(wù)副組長，財(cái)政局、發(fā)改委、農(nóng)業(yè)局領(lǐng)導(dǎo)為副組長，各有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)為成員的市涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)日常工作，從財(cái)政局、發(fā)改委、農(nóng)業(yè)局等部門抽調(diào)業(yè)務(wù)骨干實(shí)行集中辦公，配齊配強(qiáng)工作機(jī)構(gòu)和人員。為全力以赴開展工作，開辟經(jīng)費(fèi)、物資、人力資源“綠色通道”，并公開了舉報(bào)電話，開設(shè)了網(wǎng)站專欄，營造良好的工作氛圍。各地也相應(yīng)成立了以縣(市、區(qū)、山)領(lǐng)導(dǎo)為組長的領(lǐng)導(dǎo)小組，落實(shí)了專門辦公機(jī)構(gòu)、人員，保障了各項(xiàng)工作啟動(dòng)迅速，落實(shí)有力。
(二)強(qiáng)化工作機(jī)制。一是責(zé)任落實(shí)機(jī)制。進(jìn)一步明確各成員單位工作職責(zé)，對(duì)自查自糾工作，實(shí)行分片包干負(fù)責(zé)，每一個(gè)市級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位要負(fù)責(zé)一個(gè)縣(市、區(qū)、山)的指導(dǎo)、督促和重點(diǎn)檢查工作。二是協(xié)調(diào)配合機(jī)制。各成員單位在自查自糾工作中遇到與其他單位和部門相關(guān)的問題，及時(shí)向相關(guān)單位和部門通報(bào)，整合資源，形成合力。三是定期通報(bào)機(jī)制。市級(jí)領(lǐng)導(dǎo)小組成員單位主動(dòng)收集、整理責(zé)任縣(市、區(qū)、山)專項(xiàng)清查工作的有關(guān)情況和信息，及時(shí)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室定期向各成員單位通報(bào)工作進(jìn)展情況，第一時(shí)間了解、掌握、分析、解決問題。
(三)強(qiáng)化制度措施。一是及時(shí)召開工作部署會(huì)。市專門召開了涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室全體成員單位參加的自查自糾工作部署會(huì)議，會(huì)議強(qiáng)調(diào)了自查自糾的工作重點(diǎn)，報(bào)表的填報(bào)要求，工作紀(jì)律等，進(jìn)一步增強(qiáng)了對(duì)具體工作的指導(dǎo)性，各地通過以會(huì)代訓(xùn)、宣傳等形式落實(shí)任務(wù)，明確要求，及時(shí)發(fā)放《自查自糾工作表》，使整個(gè)自查自糾工作做到了規(guī)范、全面、深入、細(xì)致。二是嚴(yán)肅工作紀(jì)律。要求各縣(市、區(qū)、山)、各有關(guān)部門對(duì)在自查和監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，要加大查辦力度，既要認(rèn)真組織整改，又要嚴(yán)肅追究相關(guān)人員的責(zé)任。對(duì)于違規(guī)違紀(jì)的，要給予黨紀(jì)處理;對(duì)于涉嫌犯罪的，要移交司法機(jī)關(guān)處理。同時(shí)，建立違規(guī)違紀(jì)案件追溯制度。對(duì)在此次自查工作中發(fā)現(xiàn)的涉及以前年度的違規(guī)違紀(jì)案件，實(shí)行追溯制，一查到底，決不姑息。
(四)強(qiáng)化工作效果。各地在對(duì)以前監(jiān)督檢查和審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行分類梳理和逐項(xiàng)整改落實(shí)的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)新問題的排查解決，從制度政策落實(shí)、項(xiàng)目申報(bào)審批、資金下達(dá)、撥付和使用等環(huán)節(jié)，對(duì)各項(xiàng)涉農(nóng)資金使用管理情況進(jìn)行全面檢查。對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題，能立即糾正的立即糾正;對(duì)當(dāng)前立即糾正有困難的問題落實(shí)整改責(zé)任，制訂詳細(xì)整改計(jì)劃，限期整改。
總的來說，這次自查自糾工作雖然時(shí)間緊，任務(wù)重，要求高，但是在各成員單位和各地的認(rèn)真組織、精心指導(dǎo)、密切配合、共同努力下，取得了明顯的階段性成效。主要體現(xiàn)在：一是對(duì)全市涉農(nóng)資金管理、使用進(jìn)行了一次全面徹底的了解，摸清了情況，據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，20xx-2014年我市各級(jí)財(cái)政共下達(dá)涉農(nóng)資金1970973.38萬元，其中省級(jí)以上共下達(dá)涉農(nóng)資金1309703.28萬元，市本級(jí)財(cái)政共下達(dá)涉農(nóng)資金46488.68萬元，縣級(jí)財(cái)政共下達(dá)涉農(nóng)資金614781.42萬元，為重點(diǎn)檢查和整改落實(shí)階段奠定了扎實(shí)的基礎(chǔ)。二是對(duì)以前監(jiān)督檢查發(fā)現(xiàn)的問題整改落實(shí)情況進(jìn)行了逐項(xiàng)檢查，鞏固和完善了整改成果，對(duì)未能及時(shí)整改到位的進(jìn)行了100%的跟蹤問效，使這次專項(xiàng)清理檢查工作按照先規(guī)范，再清查的步驟進(jìn)行，提高了自查自糾工作質(zhì)量。三是進(jìn)一步整頓規(guī)范了財(cái)務(wù)秩序。通過開展自查自糾，對(duì)各單位、各地特別是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村場(chǎng)的資金管理、賬務(wù)管理敲響了警鐘，從而進(jìn)一步整治規(guī)范了財(cái)務(wù)管理和財(cái)經(jīng)秩序，掃除了少數(shù)人員麻痹大意、懈怠疏忽的心態(tài)，對(duì)各地各部門自覺加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律起到了推動(dòng)作用。
二、自查自糾發(fā)現(xiàn)的主要問題和整改情況
通過各縣(市、區(qū)、山)自查自糾，全市涉農(nóng)資金管理、使用得到了明顯加強(qiáng)，資金使用效益有所提高。20xx年以來對(duì)涉農(nóng)資金的各種檢查發(fā)現(xiàn)的問題計(jì)106個(gè)，違法違規(guī)資金3915.91萬元，并已整改到位。此次自查自糾發(fā)現(xiàn)的問題103個(gè)，涉及資金18348.25萬元，發(fā)現(xiàn)的問題主要有：
(一)個(gè)別地方存在基層干部冒領(lǐng)、私分農(nóng)民補(bǔ)貼資金和補(bǔ)償款問題。武寧縣發(fā)現(xiàn)此類案件一起，村干部通過虛報(bào)糧食補(bǔ)貼面積，私分農(nóng)民補(bǔ)償資金和補(bǔ)償款，涉及資金2.91萬元，此案件已處理，涉案人員已開除黨籍。
(二)個(gè)別地方項(xiàng)目弄虛作假，套取和騙取財(cái)政資金。九江縣發(fā)現(xiàn)此類問題3起，涉及資金7.51萬元，一起是挪用民政救濟(jì)款1.05萬元，縣紀(jì)委已立案做出懲處，相關(guān)人員已歸還贓款并予以開除;另一起是村多報(bào)糧食直補(bǔ)面積，套取資金4.56萬元，該案縣紀(jì)委正在處理當(dāng)中。
(三)部分縣區(qū)仍然存在資金撥付不足額、不及時(shí)，滯留、延壓項(xiàng)目現(xiàn)象。共有6個(gè)縣發(fā)現(xiàn)此類問題，涉及資金20xx.52萬元，如:都昌縣滯留資金1219.84萬元，瑞昌市滯留資金423.74萬元，主要原因是項(xiàng)目正在實(shí)施尚未完工，或項(xiàng)目已完工尚未進(jìn)行審計(jì)，目前各項(xiàng)目正在加快項(xiàng)目進(jìn)度或?qū)徲?jì)。
(四)未按規(guī)定時(shí)間啟動(dòng)項(xiàng)目、未按期完成項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)現(xiàn)象普遍存在。共有10個(gè)縣發(fā)現(xiàn)此類問題，涉及資金15626.7萬元。其中都昌縣尤為突出，涉及資金8575.14萬元，小農(nóng)水項(xiàng)目因未按期完成建設(shè)任務(wù)涉及資金4242.27萬元;20xx年農(nóng)業(yè)血防工程因招剛完成尚未開工涉及金額600萬元;鞏固退耕還林成果因項(xiàng)目建設(shè)審批程序未完成等原因，涉及資金852.87萬元。其次是彭澤縣，涉及資金4184.8萬元，主要原因是20xx年小農(nóng)水項(xiàng)目因工程建設(shè)方案批復(fù)晚、招投標(biāo)過程中處理投訴、雨水較多等原因造成工程相對(duì)滯后，涉及資金2880萬元;20xx年教師周轉(zhuǎn)房因勘探、設(shè)計(jì)等14年完成，15年4月完成投資評(píng)審涉及資金1124.8萬元。目前，滯后項(xiàng)目都在科學(xué)調(diào)度，加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度。
(五)個(gè)別縣在項(xiàng)目實(shí)施過程中，存在未經(jīng)批準(zhǔn)擅自變更項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、地點(diǎn)，涉及資金461.1萬元。主要是湖口縣因縣整體規(guī)劃考慮，擅自改變農(nóng)村中小學(xué)校舍安全工程和農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)校校舍維修改造資金實(shí)施地點(diǎn)，涉及資金461萬元。
(六)其他違法違規(guī)案件23起，涉及資金247.52萬元。其中武寧縣7起，涉及資金126.52萬元，主要是違規(guī)使用油價(jià)補(bǔ)貼、林業(yè)棚戶區(qū)改造工程資金、城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金，目前此類違規(guī)資金已追回并上繳財(cái)政。
三、下一步工作打算
從總體上來看，我市涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治工作自查自糾階段工作進(jìn)展順利，成效明顯，但是各地工作進(jìn)度不一，有的地方報(bào)表填報(bào)不夠準(zhǔn)確規(guī)范，我們將緊緊圍繞實(shí)施方案的工作要求，著力抓好以下幾個(gè)方面的工作：
一是積極做好重點(diǎn)檢查工作。對(duì)《實(shí)施方案》所列十項(xiàng)涉農(nóng)專項(xiàng)資金使用管理情況以及各縣自查自糾和群眾舉報(bào)反映問題較多的其他強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)資金進(jìn)行重點(diǎn)檢查，特別要對(duì)自查自糾“零申報(bào)”、“零問題”的部門和市縣予以重點(diǎn)關(guān)注。檢查面不低于所涉及部門和縣市總數(shù)的60%。同時(shí)，做好迎接省對(duì)我市的`重點(diǎn)檢查工作。
二是扎實(shí)做好督促指導(dǎo)工作。充分發(fā)揮市專項(xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的組織協(xié)調(diào)職能，綜合協(xié)調(diào)涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治工作，督促各市直成員單位切實(shí)履行好職責(zé)，在做好本部門本單位工作的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)對(duì)本系統(tǒng)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門整治工作的指導(dǎo)和督促，并根據(jù)分片包干的原則，做好對(duì)分管片區(qū)的重點(diǎn)檢查工作。
三是繼續(xù)做好信息宣傳工作。繼續(xù)做好專項(xiàng)整治宣傳報(bào)道，繼續(xù)加強(qiáng)與省領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室和各縣區(qū)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的上下信息溝通，繼續(xù)辦好市涉農(nóng)資金專項(xiàng)整治工作簡報(bào)，同時(shí)加強(qiáng)與廣播電視、報(bào)刊雜志、網(wǎng)絡(luò)信息等新聞媒體聯(lián)系，及時(shí)反映監(jiān)督檢查工作的進(jìn)展情況和各縣區(qū)、各部門工作動(dòng)態(tài)。對(duì)各縣區(qū)、各部門在工作中一些好的經(jīng)驗(yàn)和做法予以宣傳推廣，對(duì)群眾反映強(qiáng)烈的問題和在檢查中發(fā)現(xiàn)的典型案件進(jìn)行追蹤報(bào)道。
財(cái)政自查報(bào)告13
XX縣財(cái)政局：
根據(jù)《XX縣財(cái)政局關(guān)于開展盤活財(cái)政存量資金有關(guān)情況專項(xiàng)檢查的通知》要求（晉財(cái)通[20xx]7號(hào)），XXXX中學(xué)對(duì)開展盤活財(cái)政存量資金有關(guān)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自檢自查，現(xiàn)將自檢自查情況報(bào)告如下：
一、清理結(jié)余11.638819萬元。
1、20xx年6月清理20xx年及以前年度結(jié)余1.886979萬元，并全額上繳國庫。
2、20xx年4月清理20xx年及以前年度結(jié)余9.75184萬元，并全額上繳國庫。
二、盤活使用3.22萬元。
保安服務(wù)費(fèi)1.72萬元，臨時(shí)人員1.5萬元。
XXXX始終嚴(yán)格按照各級(jí)“清理盤活存量資金”政策，開展資金清理工作，對(duì)存量資金做到應(yīng)繳盡繳，確保教育資金管理規(guī)范，使用安全。同時(shí)，存量資金統(tǒng)籌安排教育事業(yè)支出，解決了教育困難，提高了資金使用效益，為晉寧教育事業(yè)健康穩(wěn)步發(fā)展提供了保障。
XXXXX
20xx年4月30日
財(cái)政自查報(bào)告14
根據(jù)鎮(zhèn)財(cái)政所《關(guān)于印發(fā)超標(biāo)配備公車及公車私用專項(xiàng)整治工作方案》等五個(gè)專項(xiàng)整治工作方案的通知(山紀(jì)辦發(fā)[20xx]1號(hào))文件精神，局黨委及時(shí)召開了黨委會(huì)進(jìn)行研究，制定了XX縣交通運(yùn)輸局《關(guān)于印發(fā)超標(biāo)配備公車及公車私用專項(xiàng)整治工作方案》等五個(gè)專項(xiàng)整治工作方案(山交字〔20xx〕2號(hào))，組織全體干部職工進(jìn)行學(xué)習(xí)，開展了自查�，F(xiàn)將有關(guān)公款送禮專項(xiàng)整治工作自查情況報(bào)告如下：
一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)
為了落實(shí)上級(jí)有關(guān)整治公款送禮、違規(guī)收受禮金禮品等不正之風(fēng)，我局成立了整治公款送禮專項(xiàng)整治領(lǐng)導(dǎo)小組，局黨委書記、局長周定德任組長，袁湘麥、趙軍、劉軍輝、王倩、周建國、曹冬云任副組長，王岳新、向紅平、屈平軍、曹建中、李純、劉朝霞、劉東方為成員。局監(jiān)察室和財(cái)務(wù)股負(fù)責(zé)公款送禮專項(xiàng)治理具體工作。
二、自查自糾情況
1、嚴(yán)格執(zhí)行《黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》，在公
務(wù)活動(dòng)中沒有收受或贈(zèng)送禮金、禮品和各種有價(jià)證券、支付憑證的情況。
2、嚴(yán)格按照中央、省、市、鎮(zhèn)財(cái)政所的要求，20xx年元旦、春節(jié)期間無用公款購買、印制、郵寄、贈(zèng)送賀年卡、明信片、年歷等物品;無用公款購買贈(zèng)送煙花爆竹、煙酒、花卉、食品等年貨節(jié)禮問題。
3、沒有發(fā)生利用權(quán)力索取、接受或以借用為名占用管理服務(wù)對(duì)象以及其他與行使職權(quán)有關(guān)的'單位或個(gè)人財(cái)物(包括違規(guī)借用車輛等)的行為。
三、健全完善制度
根據(jù)《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》、《黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》的有關(guān)精神，制定《XX縣交通運(yùn)輸局財(cái)務(wù)制度》，嚴(yán)禁違規(guī)收送禮金禮品，嚴(yán)肅財(cái)政紀(jì)律，從源頭上堵塞公款送禮經(jīng)費(fèi)來源渠道，落實(shí)禮金禮品登記上交制度，構(gòu)建專項(xiàng)整治工作長效機(jī)制。
財(cái)政自查報(bào)告15
xxxx年，xx縣財(cái)政局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實(shí)政府信息各項(xiàng)工作任務(wù)，結(jié)合財(cái)政工作實(shí)際，不斷加大對(duì)重大項(xiàng)目、公益事業(yè)、扶貧民生等財(cái)政資金管理情況宣傳力度，大力推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革、財(cái)政資金使用公開化，一年來，財(cái)政信息工作取得了明顯成效，現(xiàn)將自檢情況報(bào)告如下：
一、加強(qiáng)信息工作領(lǐng)導(dǎo)情況
為進(jìn)一步鞏固財(cái)政信息管理工作，做到具體任務(wù)有人管，具體工作有人抓的工作局面，結(jié)合財(cái)政實(shí)際，及時(shí)調(diào)整xx縣財(cái)政局信息工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確局長主管信息工作，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在局辦公室，辦公室主任由局辦公室副主任擔(dān)任，具體負(fù)責(zé)抓好日常事務(wù)。
二、財(cái)政信息報(bào)送和采用情況
信息工作作為推進(jìn)依法行政的重要手段，我局能夠做到及時(shí)公開、準(zhǔn)時(shí)報(bào)送，截至xxxx年xx月xx日，公開發(fā)布、報(bào)送信息共xx條，其中：縣委辦采用x條（xx信息）；州委辦采用x條；縣政府辦采用xx條（動(dòng)態(tài)專報(bào)x條、其他信息xx條）；州政府辦采用x條；省政府辦采用x條。
三、重大緊急信息報(bào)送情況
一年來，財(cái)政局緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，全局上下一心，齊心協(xié)力圓滿地完成了各項(xiàng)工作目標(biāo)和任務(wù)，在各個(gè)領(lǐng)域沒有一個(gè)領(lǐng)導(dǎo)干部職工被縣委、縣政府辦公室和公、檢、法部門約談現(xiàn)象發(fā)生，沒有被通報(bào)批評(píng)，沒有重大緊急突發(fā)事件發(fā)生。
四、工作總結(jié)報(bào)送情況
我局信息工作管理辦公室認(rèn)真總結(jié)一年來的'工作開展情況，查找不足，及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，并積極向政府辦信息管理股請(qǐng)教、學(xué)習(xí)，不斷加以改進(jìn)，力爭來年將財(cái)政信息工作做得更好，xxxx年度信息工作總結(jié)已按規(guī)定上報(bào)政府辦。
【財(cái)政自查報(bào)告】相關(guān)文章：
財(cái)政專項(xiàng)自查報(bào)告08-01
鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政自查報(bào)告10-16
財(cái)政存量資金自查報(bào)告11-13
財(cái)政局自查報(bào)告10-15
財(cái)政支農(nóng)資金自查報(bào)告08-18
財(cái)政局工作自查報(bào)告05-22