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會(huì)計(jì)從業(yè)資格考試電算化資料:應(yīng)收應(yīng)付管理基本設(shè)置
應(yīng)收應(yīng)付管理基本設(shè)置及初始化
1.知識(shí)結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識(shí)點(diǎn)/考點(diǎn)
(1)科目受控、輔助核算設(shè)置、指定科目
主受控科目：應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款
設(shè)置方式：通過“會(huì)計(jì)科目”設(shè)置實(shí)，指定客戶/供應(yīng)商輔助核算，受控于“應(yīng)收管理”及“應(yīng)付管理”。
主要相關(guān)科目：
應(yīng)收模塊：應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銷售收入科目、稅金科目(銷項(xiàng))。
應(yīng)付模塊：應(yīng)付科目、預(yù)付科目、采購科目、稅金科目(進(jìn)項(xiàng))。
如果票據(jù)管理業(yè)務(wù)較多，還需指定相應(yīng)的票據(jù)科目。
操作：“應(yīng)收(應(yīng)付)款管理”——“設(shè)置”——“初始設(shè)置”，在“基礎(chǔ)科目設(shè)置”頁或“控制科目設(shè)置”頁。
一般考核方式：按要求設(shè)置應(yīng)收/應(yīng)付主科目的受控，指定應(yīng)收/應(yīng)付各項(xiàng)目的記賬科目。操作題。
(2)輸入客戶、供應(yīng)商檔案
客戶：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——客商信息——客戶檔案。
供應(yīng)商：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——客商信息——供應(yīng)商檔案。
按“增加”輸入編碼、簡稱，如果雙重身份，指定關(guān)聯(lián);如果有分類，需先輸入分類檔案。
一般考核方式：按要求增加客戶、供應(yīng)商。操作題。
(3)輸入存貨計(jì)量單位
設(shè)置分組：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——存貨——計(jì)量單位，單擊“分組”，按“增加”設(shè)置分組檔案。一般選“無換算率”。如果不需分類，可設(shè)一個(gè)“無分類”組。
計(jì)量單位：在分類下單擊“單位”，按“增加”輸入具體的計(jì)量單位，輸入代碼、名稱。
一般考核方式：按要求存貨計(jì)量單位。操作題。
(4)輸入存貨檔案
輸入存貨檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——存貨——存貨檔案，按“增加”，輸入編碼、名稱，選計(jì)量單位組、計(jì)量單位。
控制項(xiàng)：如果進(jìn)行采購、銷售等業(yè)務(wù)，應(yīng)定義存貨屬性、增值稅率。
一般考核方式：按要求增加存貨，操作題。
(5)設(shè)置結(jié)算方式
設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——收付結(jié)算——結(jié)算方式，按“增加”，輸入代碼、名稱。
指定結(jié)算方式對(duì)應(yīng)科目：應(yīng)收、應(yīng)付中，設(shè)置——初始設(shè)置，在“結(jié)算方式科目設(shè)置”頁，指定對(duì)應(yīng)現(xiàn)金類科目。
一般考核方式：按要求設(shè)置結(jié)算方式，如現(xiàn)金、支票、匯票等。操作題。
(6)輸入初始化數(shù)據(jù)
應(yīng)收模塊：各客戶的應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款期初數(shù)。
應(yīng)付模塊：各供應(yīng)商的應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款期初數(shù)。
操作：應(yīng)收/應(yīng)付款管理——設(shè)置——期初余額，按“增加”，選單據(jù)種類，輸入明細(xì)信息。最終要求各科目期初數(shù)與總賬平衡。如果是同時(shí)啟動(dòng)模塊，應(yīng)先輸入應(yīng)收、應(yīng)付初始化數(shù)據(jù)，總賬初始數(shù)據(jù)直接“引入”。
一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的初始數(shù)據(jù)。操作題。
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