- 相關(guān)推薦
最新版咨詢工程師分析評價(jià)章節(jié)知識點(diǎn)
愚昧從來沒有給人帶來幸福;幸福的根源在于知識。今天小編特意為大家整理了最新版咨詢工程師《分析評價(jià)》章節(jié)知識點(diǎn)，想了解更多相關(guān)內(nèi)容請關(guān)注應(yīng)屆畢業(yè)生考試網(wǎng)。
項(xiàng)目決策分析與評價(jià)的任務(wù)、基本要求和主要內(nèi)容
一、項(xiàng)目決策分析與評價(jià)的任務(wù)
項(xiàng)目決策分析與評價(jià)：是指對不同研究階段的方案構(gòu)造，并對其進(jìn)行分析評價(jià)的全過程。
項(xiàng)目決策分析與評價(jià)主要任務(wù)有：
(1)分析項(xiàng)目建設(shè)的必要性，推薦符合市場需求的產(chǎn)品(服務(wù))方案和建設(shè)規(guī)模;
(2)分析項(xiàng)目建設(shè)的可能性，研究項(xiàng)目運(yùn)營發(fā)展所必需的條件;
(3)比較并推薦先進(jìn)、可靠、適用的項(xiàng)目建設(shè)方案;
(4)估算項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營所需的投資和費(fèi)用，計(jì)算項(xiàng)目的盈利能力和償債能力(財(cái)務(wù)分析);
(5)從經(jīng)濟(jì)、社會、資源及環(huán)境影響的角度分析評價(jià)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營所產(chǎn)生的外部影響，分析評價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性，分析項(xiàng)目與所處的社會環(huán)境是否和諧以及資源節(jié)約和綜合利用效果;
(6)分析項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)并提出防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的措施;
(7)歸納總結(jié)分析項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，判別項(xiàng)目建設(shè)的必要性和技術(shù)經(jīng)濟(jì)的可行性。
(8)對項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營的有關(guān)問題及應(yīng)采取的措施提出必要的建議。
二、項(xiàng)目決策分析與評價(jià)的基本要求
(一)貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀
(二)資料數(shù)據(jù)準(zhǔn)確可靠
信息是項(xiàng)目決策分析與評價(jià)的必要條件，全面準(zhǔn)確地了解和掌握有關(guān)項(xiàng)目決策分析與評
價(jià)的資料數(shù)據(jù)是項(xiàng)目決策分析與評價(jià)的最基本要求。
(三)方法科學(xué)
(四)定量分析與定性分析相結(jié)合，以定量分析為主
(五)動態(tài)分析與靜態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)分析為主
(六)多方案比較與優(yōu)化
三、項(xiàng)目決策分析與評價(jià)的主要內(nèi)容
(一)投資機(jī)會研究
1.概念：
投資機(jī)會研究(Opportunity Study，OS)，也稱投資機(jī)會鑒別，是指為尋找有價(jià)值的投資機(jī)會而進(jìn)行的準(zhǔn)備性調(diào)查研究。
2.機(jī)會研究的目的：發(fā)現(xiàn)有價(jià)值的投資機(jī)會。
3.分類
投資機(jī)會研究可分為兩類：一般投資機(jī)會研究與具體項(xiàng)目投資機(jī)會研究。
(1)一般投資機(jī)會研究。
(2)具體項(xiàng)目投資機(jī)會研究。
企業(yè)應(yīng)結(jié)合自身的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)以及企業(yè)內(nèi)外部資源條件對投資機(jī)會進(jìn)行研究。
4.投資機(jī)會研究的內(nèi)容和研究重點(diǎn) 投資機(jī)會研究的內(nèi)容包括：市場調(diào)查、消費(fèi)分析、投資政策、稅收政策等;<新>
投資機(jī)會研究的重點(diǎn)：是分析投資環(huán)境。
5.投資機(jī)會研究的成果：機(jī)會研究報(bào)告，是開展初步可行性研究工作的依據(jù)。
6.估算方法
一般是參照類似項(xiàng)目的數(shù)據(jù)粗略估算項(xiàng)目的建設(shè)投資和生產(chǎn)成本。
(二)初步可行性研究階段
1.初步可行性研究概念
初步可行性研究(Pre-feasibility Study，PS)，也稱預(yù)可行性研究，是在投資機(jī)會研究的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目方案進(jìn)行初步的技術(shù)、經(jīng)濟(jì)分析和社會、環(huán)境評價(jià)，對項(xiàng)目是否可行做出初步判斷。
2.初步可行性研究目的
判斷項(xiàng)目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和資金進(jìn)行可行性研究。
3.初步可行性研究內(nèi)容 以工業(yè)項(xiàng)目為例，初步可行性研究的主要內(nèi)容包括：
(1)項(xiàng)目建設(shè)的必要性和依據(jù)。
(2)市場分析與預(yù)測。
(3)產(chǎn)品方案、擬建規(guī)模和廠址環(huán)境。
(4)生產(chǎn)技術(shù)和主要裝備。
(5)主要原材料的來源和其他建設(shè)條件。
(6)項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營的實(shí)施方案。
(7)投資初步估算、資金籌措與投資使用計(jì)劃初步方案。
(8)財(cái)務(wù)效益和經(jīng)濟(jì)效益的初步分析。
(9)投資環(huán)境和社會影響的初步評價(jià)。
(10)投資風(fēng)險(xiǎn)的初步分析。
4.初步可行性研究重點(diǎn)
主要是根據(jù)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展長期規(guī)劃、行業(yè)規(guī)劃和地區(qū)規(guī)劃以及國家產(chǎn)業(yè)政策，經(jīng)過調(diào)查研究、市場預(yù)測，從宏觀上分析論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可能性。
5.初步可行性研究深度要求及方法
初步可行性研究的深度處在投資機(jī)會研究和可行性研究之間，對項(xiàng)目投資和成本費(fèi)用可主要采用相對粗略的估算指標(biāo)法，有條件的也可以采用分類估算法估算。
6.初步可行性研究成果
初步可行性研究的成果是初步可行性研究報(bào)告或者項(xiàng)目建議書。它們之間的差別表現(xiàn)在對研究成果的具體闡述上，初步可行性研究報(bào)告比項(xiàng)目建議書詳盡一些。
注意：不是所有項(xiàng)目都必須進(jìn)行初步可行性研究，小型項(xiàng)目或者簡單的技術(shù)改造項(xiàng)目，投資機(jī)會研究后，可以直接進(jìn)行可行性研究。
(三)可行性研究
1.可行性研究(Feasibility Study ，F(xiàn)S)概念
可行性研究一般是在初步可行性研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行的詳細(xì)分析、研究。通過主要建設(shè)方案和建設(shè)條件的分析、比較、論證，從而得出該項(xiàng)目是否值得投資，建設(shè)方案是否合理、可行的研究結(jié)論，為項(xiàng)目的決策提供依據(jù)。
可行性研究是項(xiàng)目決策分析與評價(jià)的最重要的工作。
2. 可行性研究的目的： 得出該項(xiàng)目是否值得投資，建設(shè)方案是否合理、可行的研究結(jié)論，為項(xiàng)目最終決策提供依據(jù)。
3.可行性研究的重點(diǎn)：(P15) 可行性研究的重點(diǎn)是研究論證項(xiàng)目建設(shè)的可行性，必要時(shí)還需進(jìn)一步論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性.
4.估算方法 (P18) 可行性研究階段對建設(shè)投資和生產(chǎn)成本的估算應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法。
5.可行性研究的作用
(1)投資決策的依據(jù)。 企業(yè)投資項(xiàng)目：企業(yè)內(nèi)部投資決策的依據(jù)，如果屬于核準(zhǔn)目錄的項(xiàng)目，還是編制項(xiàng)目申請報(bào)告的依據(jù)。
政府投資項(xiàng)目：政府投資主管部門審批決策的依據(jù)。
(2)籌措資金和申請貸款的依據(jù)。
(3)編制初步設(shè)計(jì)文件的依據(jù)。
6.可行性研究的依據(jù)
(1)項(xiàng)目建議書(初步可行性研究報(bào)告)及其批復(fù)文件。
(2)國家和地方的經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)部門的發(fā)展規(guī)劃。
(3)有關(guān)的法律、法規(guī)和政策。
(4)有關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)布的工程建設(shè)方面的標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、定額。
(5)擬建場(廠)址的自然、經(jīng)濟(jì)、社會概況等基礎(chǔ)資料。
(6)合資、合作項(xiàng)目各方簽訂的協(xié)議書或意向書。
(7)與擬建項(xiàng)目有關(guān)的各種市場信息資料或社會公眾要求等。
7.可行性研究的基本要求<新>
(1)預(yù)見性
(2)客觀公正性
(3)可靠性
(4)科學(xué)性
8.可行性研究的主要內(nèi)容(P15)
(1)項(xiàng)目的可行性研究主要內(nèi)容包括：
1)項(xiàng)目建設(shè)的必要性。
2)市場分析。
3)項(xiàng)目建設(shè)方案。
4)投資估算。
5)融資方案。
6)財(cái)務(wù)分析(也稱財(cái)務(wù)評價(jià))：評價(jià)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性
7)經(jīng)濟(jì)分析(也稱國民經(jīng)濟(jì)評價(jià))：評價(jià)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)合理性
8)經(jīng)濟(jì)影響分析。
9)資源利用分析。
10)土地利用及移民搬遷安置方案分析。
11)社會評價(jià)和社會影響分析。
12)敏感性分析與盈虧平衡分析。
13)風(fēng)險(xiǎn)分析。
14)結(jié)論與建議。
(2)對于政府投資建設(shè)的社會公益性項(xiàng)目、公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目，除上述各
項(xiàng)內(nèi)容外，可行性研究及其報(bào)告的內(nèi)容還應(yīng)包括：
1)政府投資的必要性;
2)項(xiàng)目實(shí)施代建制方案;
3)政府投資的投資方式，資本金注入方式的項(xiàng)目，要分析出資人代表的情況及其合理性;
4)對沒有營業(yè)收入或收入不足以彌補(bǔ)運(yùn)營成本的公益性項(xiàng)目，從項(xiàng)目運(yùn)營的財(cái)務(wù)可持續(xù)性角度，分析、研究政府提供補(bǔ)貼的方式和數(shù)額。
5)依法需進(jìn)行招標(biāo)的工程建設(shè)項(xiàng)目，增加具體招標(biāo)范圍、擬采用的招標(biāo)組織形式、招標(biāo)方式等有關(guān)招標(biāo)內(nèi)容;不進(jìn)行招標(biāo)的，須說明不招標(biāo)原因。<新>
(3)因項(xiàng)目的性質(zhì)不同、行業(yè)特點(diǎn)不同，可行性研究及其報(bào)告的側(cè)重點(diǎn)有所差別。
1)水利水電項(xiàng)目。
項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)以經(jīng)濟(jì)分析為主，財(cái)務(wù)分析為輔;社會公益性的水利項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的目的
是測算提出維持項(xiàng)目正常運(yùn)行需要國家補(bǔ)助的資金數(shù)額和需要采取的經(jīng)濟(jì)優(yōu)惠政策。
2)交通運(yùn)輸項(xiàng)目。
項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)以經(jīng)濟(jì)分析為主，財(cái)務(wù)分析為輔。
3)農(nóng)業(yè)項(xiàng)目。
項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)一般分項(xiàng)目層和經(jīng)營層兩個(gè)層次，
項(xiàng)目層次評價(jià)以經(jīng)濟(jì)分析為主，財(cái)務(wù)分析為輔，經(jīng)營層次評價(jià)只進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。
4)文教衛(wèi)生項(xiàng)目。
項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)以經(jīng)濟(jì)分析為主，常用的方法有最小成本分析、經(jīng)濟(jì)費(fèi)用效果分析等。
5)資源開發(fā)項(xiàng)目。
9.可行性研究的成果：可行性研究報(bào)告。
10.可行性研究及其報(bào)告應(yīng)達(dá)到的深度要求：
(1)內(nèi)容齊全，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，論據(jù)充分，結(jié)論明確，以滿足決策者定方案定項(xiàng)目的需要。
(2)選用的主要設(shè)備的規(guī)格、參數(shù)應(yīng)能滿足預(yù)定貨的要求。引進(jìn)的技術(shù)設(shè)備的資料應(yīng)能滿足合同談判的要求。
(3)重大技術(shù)、財(cái)務(wù)方案，應(yīng)有兩個(gè)以上可比選的方案。
(4)得出的主要工程技術(shù)數(shù)據(jù)，應(yīng)能滿足項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)的要求。
(5)應(yīng)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法對投資和生產(chǎn)成本進(jìn)行估算，估算的準(zhǔn)確度應(yīng)達(dá)到要求。
(6)融資方案應(yīng)滿足資金籌措及使用計(jì)劃對投資數(shù)額、時(shí)間和幣種的要求，并能滿足銀行等金融機(jī)構(gòu)信貸決策的需要。
(7)出現(xiàn)的某些方案的重大分歧及未被推薦的理由應(yīng)反映在可行性研究中，以供決策者權(quán)衡利弊進(jìn)行決策。
(8)附有必需的合同、協(xié)議、主管部門意見及相應(yīng)行政許可文件等。
11.可行性研究與初步可行性研究的關(guān)系和區(qū)別
關(guān)系：可行性研究與初步可行性研究在構(gòu)成與內(nèi)容上大體相似，是初步可行性研究的延伸和深化。
(四)項(xiàng)目申請報(bào)告
1.項(xiàng)目申請報(bào)告的目的和作用
概念：項(xiàng)目申請報(bào)告是指對《核準(zhǔn)目錄》內(nèi)企業(yè)投資的重大項(xiàng)目和限制類項(xiàng)目為獲得政府投資主管部門行政許可而報(bào)送的項(xiàng)目論證報(bào)告。
目的：根據(jù)政府關(guān)注的公共管理的要求，對擬建項(xiàng)目從規(guī)劃布局、資源利用、征地移民、生態(tài)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)和社會影響等方面進(jìn)行綜合論證，為企業(yè)投資項(xiàng)目進(jìn)行核準(zhǔn)提供依據(jù)。
作用：維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全、合理開發(fā)利用資源、保護(hù)生態(tài)環(huán)境、優(yōu)化重大布局、保障公眾利益、防止出現(xiàn)壟斷。
2.項(xiàng)目申請報(bào)告的主要內(nèi)容
(1) 企業(yè)投資項(xiàng)目申請報(bào)告的主要內(nèi)容(P19)
(2)外商投資項(xiàng)目申請報(bào)告的主要內(nèi)容
(1)項(xiàng)目名稱、經(jīng)營期限、投資方基本情況;
(2)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容及產(chǎn)品，采用的主要技術(shù)和工藝，產(chǎn)品目標(biāo)市場，計(jì)劃用工人數(shù);
(3)項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)，對土地、水、能源等資源的需求，以及主要原材料的消耗量; (4)環(huán)境影響評價(jià);
(5)涉及公共產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格;
(6)項(xiàng)目總投資、注冊資本及各方出資額、出資方式及融資方案，需進(jìn)口設(shè)備及金額。
報(bào)送外商投資項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)附送以下文件：
(1)中外投資各方的企業(yè)注冊證(營業(yè)執(zhí)照)、商務(wù)登記證及經(jīng)審計(jì)的最新企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、開戶銀行出具的資金信用證明;
(2)投資意向書，增資、購并項(xiàng)目的公司董事會決議;
(3)銀行出具的融資意向書;
(4)省級或國家環(huán)境保護(hù)行政主管部門出具的環(huán)境影響評價(jià)意見書;
(5)省級規(guī)劃部門出具的規(guī)劃選址意見書;
(6)省級或國家國土資源管理部門出具的項(xiàng)目用地預(yù)審意見書;
(7)以國有資產(chǎn)或土地使用權(quán)出資的，需有有關(guān)主管部門出具的確認(rèn)文件。
(3)境外投資項(xiàng)目申請報(bào)告的主要內(nèi)容
(1)項(xiàng)目名稱、投資方基本情況。
(2)項(xiàng)目背景情況及投資環(huán)境情況。
(3)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、主要建設(shè)內(nèi)容、產(chǎn)品、目標(biāo)市場，以及項(xiàng)目效益、風(fēng)險(xiǎn)情況。
(4)項(xiàng)目總投資、各方出資額、出資方式、融資方案及用匯金額。
(5)購并或參股項(xiàng)目，應(yīng)說明擬購并或參股公司的具體情況。
報(bào)送境外投資項(xiàng)目申請報(bào)告應(yīng)附送以下文件：
(1)公司董事會決議或相關(guān)的出資決議;
(2)證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件;
(3)銀行出具的融資意向書;
(4)以有價(jià)證券、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的，按資產(chǎn)權(quán)益的評估價(jià)值或公允價(jià)值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計(jì)師、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報(bào)告，或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價(jià)值的第三方文件;
(5)投標(biāo)、購并或合資合作項(xiàng)目，中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件;
(6)境外競標(biāo)或收購項(xiàng)目，應(yīng)報(bào)送信息報(bào)告，并附國家發(fā)展改革委出具的確認(rèn)函件。
3.可行性研究報(bào)告與項(xiàng)目申請報(bào)告的關(guān)系與區(qū)別(P22)
(1)關(guān)系：可行性研究報(bào)告是編制項(xiàng)目申請報(bào)告的基礎(chǔ)，其深度要求基本相同。
(2)區(qū)別
【最新版咨詢工程師分析評價(jià)章節(jié)知識點(diǎn)】相關(guān)文章：
2017年咨詢工程師《分析與評價(jià)》備考知識點(diǎn)10-31
造價(jià)工程師《案例分析》章節(jié)知識點(diǎn)05-06
咨詢工程師《項(xiàng)目決策分析與評價(jià)》備考知識點(diǎn)10-23
2022年咨詢工程師《分析與評價(jià)》考點(diǎn)分析05-27
咨詢工程師考試分析評價(jià)試題10-24