機關財務管理制度最新

　　制定財務管理制度是為規(guī)范財務審批，節(jié)約經費開支，提高資金使用效益，保證機關各項工作正常運轉，下面是yjbys小編為您收集整理的機關單位財務管理制度，想了解的可以看看哦!

　　一、財務管理工作制度

　　1. 機關財務管理必須符合國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度，各項財務收支活動都應納入財會部門統(tǒng)一管理、統(tǒng)一核算，各項支出均應嚴格遵守市行政單位經費規(guī)定執(zhí)行，并接受監(jiān)督。

　　2.財務人員需做好部門預算、部門決算工作，及時清理債權、債務，準確的編制會計報表。完善內部支出管理，做好財務收支的計劃、控制、 核算、分析和考核工作。

　　3.財務人員根據規(guī)定的報賬程序，對原始票據進行審核、確保每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性，然后予以報銷費用。財務人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，有權拒絕辦理。

　　二、財務開支審批制度

　　(一)報批制度

　　1.職工因公外出開會、培訓、必須嚴格按照國家機關、事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定執(zhí)行。借支差旅費的人員，必須由本人填寫借款申請單，注明到何地、辦何事及計劃天數，核定借款金額，返回后一周內按審批程序報銷。 1

　　2.購買各種固定資產、辦公用品及訂閱報刊雜志、專業(yè)書籍等均應由經辦人或部門提出計劃，然后履行正常報批手續(xù)予以報銷。

　　3.機動車輛實行定點維修，維修前應由司機提出計劃，經辦公室主任匯總，報銷時必須按正常報批程序結算，并附修理費明細表。

　　(二)審批及結算制度

　　1.辦公費用開支，必須有真實合法的正式發(fā)票(稅務局統(tǒng)一監(jiān)制的)或行政事業(yè)單位收據，印章齊全，填制報銷憑據單后由經手人、證明人、部門負責人簽名，經財務審核、領導審批后方可報銷付款。

　　2.機關各項開支均應實行計劃管理，發(fā)票由財務按計劃審核。數額500元以上的各項開支，必須通過銀行轉帳或公務卡結算。一萬元以下開支經局分管財務領導批準后予以報銷;一萬元以上開支由局主要領導審核簽字報銷;開支數額五萬元以上，由局黨組會研究后批準報銷。

　　三、財務公開制度

　　財務公開內容包括財務計劃、預算收支情況、“三公”經費使用情況。每年年初公布當年單位部門預算及上年部門決算，每半年公布一次經費收支和“三公”經費使用情況

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