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風(fēng)險(xiǎn)

是指未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負(fù)面的。

風(fēng)險(xiǎn)與收益的聯(lián)系

一方面有助于商業(yè)銀行對(duì)損失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動(dòng)中主動(dòng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

風(fēng)險(xiǎn)與收益的'區(qū)別

損失是一個(gè)事后概念，反映的是風(fēng)險(xiǎn)造成的實(shí)際結(jié)果（善后處理）；而風(fēng)險(xiǎn)卻是一個(gè)事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)，是用概率描述的一種可能性（事前風(fēng)險(xiǎn)管理）。金融風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損失分為預(yù)期損失（平均值，采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對(duì)）、非預(yù)期損失（置信區(qū)間內(nèi)的可能性，利用資本金來應(yīng)對(duì)）和災(zāi)難性損失（具有威脅的重大損失，通過購買商業(yè)保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)）三大類。

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商業(yè)銀行的經(jīng)營特征

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四條明確規(guī)定了“商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營原則，實(shí)行自主經(jīng)營，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束”

風(fēng)險(xiǎn)管理與商業(yè)銀行經(jīng)營的關(guān)系

第一，承擔(dān)和管理風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行的基本職能，也是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新發(fā)展的原動(dòng)力。

第二，風(fēng)險(xiǎn)管理改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式。粗放經(jīng)營模式轉(zhuǎn)變?yōu)榫��?xì)化管理模式；定性分析轉(zhuǎn)變?yōu)槎�量分析；分散管理到全面風(fēng)險(xiǎn)管理。

第三，風(fēng)險(xiǎn)管理能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)提供依據(jù)，并有效管理金融資產(chǎn)和業(yè)務(wù)組合。

第四，健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值。

第五，風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。

在商業(yè)銀行的.經(jīng)營管理過程中，有兩個(gè)至關(guān)重要的因素決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力：一是資本金規(guī)模；二是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

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商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式大體經(jīng)歷了四個(gè)發(fā)展階段。

1、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（20世紀(jì)60年代以前）

2、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（20世紀(jì)60年代至70年代）

3、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（20世紀(jì)70年代至80年代）

4、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段（20世紀(jì)80年代至今）

全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)

先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念方法

（1）全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（2）全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍。

（3）全程的`風(fēng)險(xiǎn)管理過程。

（4）全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。

（5）全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。

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信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

信用風(fēng)險(xiǎn)特征

信用風(fēng)險(xiǎn)損失會(huì)因?yàn)榻灰讓?duì)手(包括借款人、債券發(fā)行者和其他合約的交易對(duì)手)的`直接違約造成損失，而且，交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降也可能會(huì)帶來損失。（也即違約可能是最主要的信用風(fēng)險(xiǎn)原因）。

貸款、債券投資、信用擔(dān)保、貸款承諾、衍生品交易都是信用風(fēng)險(xiǎn)來源，其中基礎(chǔ)金融產(chǎn)品和衍生產(chǎn)品帶來的風(fēng)險(xiǎn)影響不同，基礎(chǔ)金融產(chǎn)品（如債券、貸款），造成的損失最多是其債務(wù)的全部賬面價(jià)值；而對(duì)衍生產(chǎn)品而言，由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失也就比較大。

信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)種類，很大程度上由個(gè)案因素決定。與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)觀察數(shù)據(jù)少且不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。

作為一種特殊的信用風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。

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市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的`風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)。

利率風(fēng)險(xiǎn)是最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之一。由于商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要是金融資產(chǎn)，利率波動(dòng)會(huì)直接導(dǎo)致其資產(chǎn)價(jià)值的變化，從而影響銀行的安全性、流動(dòng)性和效益性。

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分和易于計(jì)量的特點(diǎn)，適于采用量化技術(shù)加以控制。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征，難以通過分散化投資完全消除。

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操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的`風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)包括四大事件類別和七種可能造成實(shí)質(zhì)性損失的事件類型。具體為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，和內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件，實(shí)物資產(chǎn)損壞，信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件等七種事件類型。

操作風(fēng)險(xiǎn)的特征

操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，具有普遍性和非營利性，不能給商業(yè)銀行帶來盈利。 商業(yè)銀行之所以承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)是因?yàn)槠洳豢杀苊狻?/p>

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流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)商業(yè)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，它無法以合理的`成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獲取足夠的資金，從而導(dǎo)致商業(yè)銀行資不抵債，影響其正常運(yùn)營。比如銀行擠兌。

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的特征

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因復(fù)雜，涉及的范圍廣泛，是一種多維風(fēng)險(xiǎn)。而且信用、市場(chǎng)、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷都會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動(dòng)性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個(gè)金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動(dòng)性困難。因此，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。