內(nèi)控制度建設(shè)情況
自2017年集團(tuán)公司成立以來(lái)，為了加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的程序化、規(guī)范化，集團(tuán)公司逐步完善了企業(yè)內(nèi)控制度，建立了規(guī)范的流程性文件，以促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。具體情況如下：
集團(tuán)公司建立了適應(yīng)集團(tuán)公司自身特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理體制，清晰地劃分了集權(quán)與分權(quán)的關(guān)系，做到既能有效地集中財(cái)力，保證集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略需要，提高了運(yùn)營(yíng)效率。
一、優(yōu)化了組織結(jié)構(gòu)，成立董事會(huì)職能部門(mén)，包括董事會(huì)秘書(shū)處、董事會(huì)戰(zhàn)略發(fā)展部、董事會(huì)審計(jì)監(jiān)察部。完善了各職能部室職責(zé)，使董事會(huì)與經(jīng)營(yíng)班子權(quán)責(zé)清晰，相互制衡、相互協(xié)調(diào)。
二、建立財(cái)務(wù)控制體系，完善了各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。包括可靠的`憑證制度、完整的簿記制度、嚴(yán)格的核對(duì)制度、合理的會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)程序.科學(xué)的預(yù)算制度、定期的資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)制度、嚴(yán)密的融、投資制度、細(xì)致的分析制度等。
具體的財(cái)務(wù)內(nèi)控制度主要包括：對(duì)外投資管理規(guī)定、資產(chǎn)管理辦法、全面預(yù)算管理規(guī)定、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理規(guī)定、成本核算辦法、固定資產(chǎn)管理規(guī)定、會(huì)計(jì)檔案管理規(guī)定、稅務(wù)工作管理規(guī)定、發(fā)票管理規(guī)定、應(yīng)收票據(jù)管理規(guī)定、資金管理規(guī)定、綜合統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定、應(yīng)付賬款管理規(guī)定、應(yīng)收賬款管理規(guī)定、總賬稽核管理規(guī)定、材料結(jié)算管理規(guī)定、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析制度、融資管理規(guī)定、計(jì)劃管理規(guī)定、會(huì)計(jì)人員交接管理制度、對(duì)外捐贈(zèng)管理暫行規(guī)定、預(yù)算執(zhí)行督導(dǎo)工作（暫行）辦法，共計(jì)22項(xiàng)有關(guān)財(cái)務(wù)制度。
三、建立、完善了經(jīng)營(yíng)管理程序性文件，規(guī)范了流程，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)流程形
成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營(yíng)效率。
2011年以來(lái)集團(tuán)公司制定了從原材料采購(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理到產(chǎn)品銷(xiāo)售的各項(xiàng)流程，主要包括：招標(biāo)采購(gòu)制度、人力資源制度、戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃制度、投資與項(xiàng)目管理制度、安全管理制度、信息管理制度、產(chǎn)品銷(xiāo)售制度等相關(guān)文件。
四、把內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，覆蓋集團(tuán)公司及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。建立內(nèi)部監(jiān)督與審計(jì)制度，對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查現(xiàn)審計(jì)，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，及時(shí)加以改進(jìn)。
五、制定了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定。關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。
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