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海通證券保薦短板三度漏水

時(shí)間:2025-02-06 23:14:43 證券從業(yè) 我要投稿
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海通證券保薦短板2017年三度漏水

  導(dǎo)語:2017年3月28日,創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委公布2017年第24、25次會(huì)議審核結(jié)果,共計(jì)八家企業(yè)首發(fā)獲得通過,一家未通過。公告顯示,由海通證券保薦的北京新水源景科技股份有限公司(首發(fā))未通過,這也讓海通證券的保薦短板再次暴露于市場(chǎng)面前。

海通證券保薦短板2017年三度漏水

  2017年1月24日,猴年最后一次發(fā)審委會(huì)議——創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委公布2017年第9次會(huì)議審核結(jié)果公布,海通證券保薦的浙江永泰隆電子股份有限公司首發(fā)申請(qǐng)未獲通過,而另三家企業(yè)首發(fā)申請(qǐng)獲得通過。

  除保薦企業(yè)頻頻被否外,海通證券還涉嫌保薦項(xiàng)目違法違規(guī)。2017年1月20日,證監(jiān)通報(bào)了首次IPO企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)果,發(fā)現(xiàn)預(yù)披露企業(yè)上;牢幕瘋髅焦煞萦邢薰敬嬖阡N售收入確認(rèn)與實(shí)際情況存在不一致、財(cái)務(wù)人員兼職關(guān)聯(lián)方財(cái)務(wù)工作、未披露部分關(guān)聯(lián)方關(guān)系、銷售傭金實(shí)際情況與披露信息不符等問題。

  本次首發(fā)申請(qǐng)被否的北京新水源景科技股份有限公司在2016年1月8日?qǐng)?bào)送了第一版招股書,于2017年3月20日?qǐng)?bào)送最新版本招股書。2017年3月28日,創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委2017年第25次會(huì)議審核結(jié)果顯示,北京新水源景科技股份有限公司(首發(fā))未通過,發(fā)審委會(huì)議提出詢問的主要問題如下:

  1、招股說明書披露,發(fā)行人2016年度的收入為14,117.26萬元,截至2016年12月31日,發(fā)行人固定資產(chǎn)原值為272.90萬元,其中機(jī)器設(shè)備43.78萬元、辦公設(shè)備145.82萬元。發(fā)行人募集資金項(xiàng)目——新一代農(nóng)業(yè)用水智能管理系統(tǒng)升級(jí)項(xiàng)目,投資總額19,837.30萬元,其中建筑工程費(fèi)用3,700.00萬元、設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用1,775.00萬元、實(shí)施費(fèi)用5,230.00萬元(包括專家咨詢及合作費(fèi)400萬元、技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)250萬元)、辦事處費(fèi)用5,000.00萬元(包括辦公經(jīng)費(fèi)及市場(chǎng)開拓費(fèi))。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后年均增加營(yíng)業(yè)收入12,600萬元,年均增加凈利潤(rùn)為4,989.90萬元。請(qǐng)發(fā)行人代表:(1)說明募集資金實(shí)施前后,固定資產(chǎn)中的機(jī)器設(shè)備與收入的配比關(guān)系;(2)進(jìn)一步說明在測(cè)算募集資金項(xiàng)目時(shí),銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用占收入比例的測(cè)算依據(jù);(3)補(bǔ)充說明專家咨詢及合作費(fèi)、技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)、辦公經(jīng)費(fèi)及市場(chǎng)開拓費(fèi)的會(huì)計(jì)處理原則;(4)結(jié)合目前凈利潤(rùn)減少、應(yīng)收款增加等情況,說明前述測(cè)算的依據(jù)及實(shí)現(xiàn)的可能性。請(qǐng)保薦代表人:(1)說明募集資金實(shí)施前后,項(xiàng)目實(shí)施模式是否發(fā)生變化;(2)對(duì)上述信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確、完整發(fā)表核查意見。

  2、申報(bào)材料顯示,發(fā)行人固定資產(chǎn)較少,同時(shí)招股說明書披露發(fā)行人的產(chǎn)品包括卡片式無線聲頻偵聽流量計(jì)、抄表終端、IC卡控恒壓智能終端等。請(qǐng)發(fā)行人代表說明發(fā)行人的固定資產(chǎn)是否足夠進(jìn)行前述產(chǎn)品的生產(chǎn)。請(qǐng)保薦代表人說明招股說明書的前述信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確。

  3、申報(bào)材料顯示,發(fā)行人曾承包“2016年懷柔區(qū)農(nóng)業(yè)灌溉機(jī)井智能化計(jì)量建設(shè)工程”(包括其中的土建工程)并簽署相關(guān)合同(合同編號(hào):HRSW-SG16009)。請(qǐng)保薦代表人結(jié)合前述合同說明:(1)發(fā)行人是否具有相關(guān)工程資質(zhì);(2)招股說明書是否已對(duì)工程承包這一業(yè)務(wù)類型進(jìn)行了充分披露;(3)發(fā)行人是否曾按該合同約定“依法與所招用的農(nóng)民工建立勞動(dòng)合同”,相關(guān)信息是否已充分披露,招股說明書相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確;(4)發(fā)行人是否曾進(jìn)行工程外包,相關(guān)信息是否已充分披露,招股說明書相關(guān)信息披露是否真實(shí)、準(zhǔn)確。

  4、請(qǐng)發(fā)行人代表說明:(1)一次性實(shí)施驗(yàn)收項(xiàng)目和分部實(shí)施分部驗(yàn)收項(xiàng)目在合同簽訂時(shí)是否已經(jīng)約定,如有約定,請(qǐng)發(fā)行人代表說明約定和描述方式;(2)一次性實(shí)施驗(yàn)收項(xiàng)目和分部實(shí)施分部驗(yàn)收項(xiàng)目收入確認(rèn)取得的內(nèi)部和外部依據(jù)有什么不同;(3)一次性實(shí)施驗(yàn)收項(xiàng)目和分部實(shí)施分部驗(yàn)收項(xiàng)目應(yīng)收賬款的回收情況有無差異。請(qǐng)保薦代表人說明核查過程和核查結(jié)論。

  中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者就此事致電海通證券董秘辦,電話無人接聽。

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